3.3.3. Тестирование модели LGD

При проведении количественной оценки модели LGD оцениваются следующие характеристики.

1. Дискриминационная способность модели.

Дискриминационная способность модели показывает, насколько хорошо модель ранжирует прогнозные значения LGD относительно фактических. Для оценки дискриминационной способности модели могут использоваться:

тест кумулятивной точности LGD (cumulative LGD accuracy ratio, CLAR), а также его графическая интерпретация - кривая, которая дает возможность визуально оценить уровень ранжирования в зависимости от величины LGD;

кривая доли наблюдаемых убытков по накопленному проценту предсказанных значений (power curve/power stat);

коэффициенты корреляции Пирсона или ранговой корреляции Спирмена между прогнозными и фактическими значениями LGD;

коэффициент измерения ранговой сопряженности между переменными (коэффициент Сомера) (Somer's D).

2. Точность модели

Оценка точности модели проводится с учетом выбранного подхода к калибровке. Кроме того, необходимо учитывать, что в моделях LGD часто используются аддитивные надбавки для отражения влияния на величину LGD потерь банка, вызванных мошенническими действиями, косвенных расходов и др. Для оценки точности модели могут использоваться следующие статистические инструменты:

показатель стандартного абсолютного отклонения (взвешенное по величине EAD) (loss shortfall);

t-тест на сравнение прогнозного и фактического значений LGD;

среднеквадратическая ошибка/медиана квадрата ошибки.

3. Стабильность целевого портфеля

Для оценки стабильности модели могут использоваться следующие показатели:

индекс стабильности популяции (population stability index, PSI);

тест Колмогорова-Смирнова;

тест хи-квадрат.

4. Анализ концентрации ссуд по объясняющим факторам модели LGD, например, по уровням долговой нагрузки заемщиков, видам обеспечения, способам взыскания долга может использоваться индекс Херфиндаля-Хиршмана.

5. Анализ экспертных корректировок

Проводится анализ количества экспертных корректировок, включающий выявление причин их применения и анализ уровня этих корректировок.