Приложение 2. Журнал учета движения средств на транзитных счетах нерезидентов

Приложение 2

к Положению Банка России

от 27 апреля 1998 г. N 26-П

(введено Указанием ЦБ РФ от 10.11.98 N 403-У)

ЖУРНАЛ УЧЕТА

ДВИЖЕНИЯ СРЕДСТВ НА ТРАНЗИТНЫХ СЧЕТАХ НЕРЕЗИДЕНТОВ

__________________________________________________________________

Наименование Уполномоченного банка

Код ОКПО Уполномоченного банка ___________________________________

"__" ____________ 199_ года.

Примечания. 1. Операции вносятся в таблицу в день их проведения по бухгалтерскому балансу. При этом в колонке 6 либо в колонке 7 таблицы ставится сумма по конкретной операции по транзитному счету.

2. Операции в таблице нумеруются в порядке возрастания.

3. В колонке 3 таблицы указывается код ОКПО (или его аналог) для нерезидента - юридического лица либо серия и номер паспорта для нерезидента - физического лица.

4. В колонке 4 таблицы указывается код страны нерезидента в формате "XXX" (латинские буквы) в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира ОК 016-94, принятым и введенным в действие Постановлением Госстандарта России от 27.12.95 N 641.

5. По колонкам 6 и 7 таблицы подводится итог "Итого" как сумма операций по зачислению / списанию средств с транзитного счета.

6. В итоге по колонкам 5 и 8 вносятся суммы остатков всех нерезидентов, имеющих на транзитных счетах остатки на начало и / или на конец дня.

7. В итоге по колонке 5 таблицы указывается сумма остатков на начало данного рабочего дня по лицевым транзитным счетам нерезидентов, который равен остатку на конец предыдущего рабочего дня по лицевым транзитным счетам нерезидентов.

8. Итог по колонке 8 заполняется исходя из данных по итогам колонок 5, 6 и 7 таблицы. При этом итог по колонке 8 рассчитывается как сумма итога колонки 5 и разность между итогами по колонкам 6 и 7 таблицы.