Приложение 5. ИНФОРМАЦИЯ ОБ ОБЩИХ ФОНДАХ БАНКОВСКОГО УПРАВЛЕНИЯ (Приложение 7 к Инструкции ЦБ РФ от 02.07.1997 N 63)

Приложение 5

к Указанию Банка России "О внесении

изменений и дополнений в Инструкцию

Банка России "О порядке осуществления

операций доверительного управления и

бухгалтерском учете этих операций

кредитными организациями

Российской Федерации"

от 2 июля 1997 г. N 63"

от 25 мая 1998 г. N 237-У

"Приложение 7

См. данную форму в MS-Excel.

ИНФОРМАЦИЯ

ОБ ОБЩИХ ФОНДАХ БАНКОВСКОГО УПРАВЛЕНИЯ <*>

--------------------------------

<*> Термины и определения настоящего Приложения используются только для целей раскрытия информации.

Наименование кредитной организации ___________________________

┌───┬───────┬───────────┬────────────┬───────────┬───────────────┐

│ N │Регист-│Предельный │ Объем │Прибыль- │Изменения при- │

│п/п│рацион-│стоимостный│ имущества, │ность (убы-│быльности (убы-│

│ │ный N │объем иму- │находящегося│точность) │точности) по │

│ │ОФБУ │щества ОФБУ│в управлении│на рубль │сравнению с │

│ │(сокра-│(тыс. руб.)│ │имущества │предыдущим днем│

│ │щенное │ │ │ОФБУ (%) │(+/-) │

│ │назва- │ │ │ │ │

│ │ние) │ │ │ │ │

├───┼───────┼───────────┼────────────┼───────────┼───────────────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │

└───┴───────┴───────────┴────────────┴───────────┴───────────────┘

Пояснения:

В данной таблице указывается информация по каждому ОФБУ отдельно.

Графа 3 - предельный стоимостный объем имущества ОФБУ - данные, указанные в инвестиционной декларации, характеризующие максимально возможный объем имущества, который кредитная организация - доверительный управляющий может принять в доверительное управление данного ОФБУ.

Графа 4 - объем имущества, находящегося в управлении, - данные о реальном объеме имущества, которое кредитная организация - доверительный управляющий приняла в доверительное управление данного ОФБУ. В данной графе проставляется сумма, учтенная по кредиту счета N 851 "Капитал в управлении".

Графа 5 - прибыльность (убыточность) на рубль имущества, вложенного в ОФБУ, - определяется в процентах в виде относительной величины, как отношение суммы прибыли или убытка (положительной или отрицательной разницы между остатками по доходным и расходным балансовым счетам доверительного управления за текущий день) к сумме капитала в управлении:

Д (Р)

П (У) = ───── x 100%, где

П (У) - прибыльность (убыточность);

Д (Р) - сумма остатков по доходным и расходным балансовым счетам, рассчитываемая следующим образом: сч. 854 + сч. 855 + сч. 853 + сч. 852 - сч. 806 - сч. 807 - сч. 809 - сч. 810;

К - сумма имущества, находящегося в доверительном управлении (сч. 855).

Графа 6 - изменения прибыльности (убыточности) по сравнению с предыдущим днем (+/-) - разница между прибыльностью (убыточностью) на рубль вложений по предыдущему дню и прибыльностью (убыточностью) на рубль вложений по текущему дню".

Приложение 4. РИСКИ, КОТОРЫЕ МОГУТ ВОЗНИКНУТЬ В ПРОЦЕССЕ ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ ИМУЩЕСТВОМ (Приложение 6 к Инструкции ЦБ РФ от 02.07.1997 N 63)