Приложение N 3. Показатели оценки исполнения плана финансово-хозяйственной деятельности за отчетный период (приложение N 2 к Порядку составления и утверждения Плана финансово-хозяйственной деятельности федеральных государственных бюджетных учреждений, подведомственных Россельхознадзору, утвержденному приказом Россельхознадзора от 20 декабря 2013 г. N 634)

Наименование показателя

Расчет показателя

Ед. изм.

Значение

Документы (формы бюджетной отчетности) и сведения, используемые для расчета показателя

Оценка

Комментарий

1

2

3

4

5

6

7

1. Исполнение плановых назначений плана финансово-хозяйственной деятельности в части доведенного до государственного бюджетного учреждения государственного задания на оказание государственных услуг (ежеквартально)

РБ_1. = 100 x (V_гз - K_с) / V_гз,

где

K_с - данные итоговой суммы исполненных назначений по расходам в отчетном периоде по виду финансового обеспечения (деятельности) "Субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания";

V_гз - объем доведенных субсидий на выполнение государственного задания в отчетном периоде

%

РБ_1.

Отчет об исполнении учреждением плана его финансово-хозяйственной деятельности по форме 0503737, утвержденной приказом Минфина России N 33н

Показатель позволяет оценить исполнение принятых обязательств на конец отчетного периода.

Целевым ориентиром является значение показателя, не превышающее 1,5%.

2. Равномерность расходов (по итогам года)

РБ_2. = (K_IV - K_ср.) * 100 / K_ср.,

где K_IV - данные итоговой суммы исполненных назначений по расходам в IV квартале отчетного финансового года по всем видам финансового обеспечения (деятельности);

К_ср. - средний объем расходов ФГБУ за I - III кварталы отчетного финансового года по данным итоговой суммы исполненных назначений по расходам по всем видам финансового обеспечения (деятельности)

%

РБ_2.

Отчет об исполнении учреждением плана его финансово-хозяйственной деятельности по форме 0503737, утвержденной приказом Минфина России N 33н

Показатель выявляет концентрацию расходов ФГБУ в IV квартале отчетного финансового года.

Целевым ориентиром для ФГБУ является значение показателя, не превосходящее 25%.

3. Своевременность принятия обязательств и полнота использования субсидии, предоставленной из федерального бюджета на выполнение государственного задания, на конец отчетного периода (ежеквартально)

РБ_3. = 100 * (L_гз - K_с) / L_гз,

где

K_с - данные итоговой суммы исполненных назначений по расходам по виду финансового обеспечения (деятельности) "Субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания" в отчетном периоде;

L_гз - объем принятых обязательств на выполнение государственного задания в отчетном финансовом году с учетом внесенных в них изменений

%

РБ_3.

Отчет об исполнении учреждением плана его финансово-хозяйственной деятельности по форме 0503737 (по виду финансового обеспечения (деятельности) "Субсидии на выполнение государственного (муниципального) задания" и Отчет об обязательствах учреждения по форме 0503738, утвержденные приказом Минфина России N 33н

Показатель позволяет оценить использование принятых обязательств на конец отчетного периода.

Целевым ориентиром является значение показателя, не превышающее 1,5%.

4. Исполнение плановых назначений плана финансово-хозяйственной деятельности в части поступлений от оказания услуг сверх государственного задания и от иной приносящей доход деятельности (ежегодно)

РБ_4. = 100 x (V_внб - K_внб) / V_внб,

где

V_внб - объем поступлений от оказания услуг сверх государственного задания и от иной приносящей доход деятельности согласно плану финансово-хозяйственной деятельности в отчетном финансовом году с учетом внесенных в него изменений;

K_внб - данные итоговой суммы исполненных назначений по поступлениям от оказания услуг сверх государственного задания и от иной приносящей доход деятельности

%

РБ_4.

Отчет об исполнении учреждением плана его финансово-хозяйственной деятельности по форме 0503737, утвержденной приказом Минфина России N 33н

Показатель позволяет оценить объем неисполненных плановых назначений в части поступлений от оказания услуг сверх государственного задания и от иной приносящей доход деятельности.

Целевым ориентиром является значение показателя, не превышающее 1,5%.