Порядок направления отчетности по форме 0418003 "Сведения об активах, составляющих инвестиционный портфель Пенсионного фонда Российской Федерации"

Порядок

направления отчетности по форме 0418003 "Сведения

об активах, составляющих инвестиционный портфель

Пенсионного фонда Российской Федерации"

1. Отчетность по форме 0418003 "Сведения об активах, составляющих инвестиционный портфель Пенсионного фонда Российской Федерации" (далее - Отчет) составляется по состоянию на последний календарный день отчетного квартала.

В Отчете должны приводиться все предусмотренные показатели. В случае отсутствия значений показателей в соответствующей графе (строке) формы проставляется ноль для числовых значений показателей и прочерк для символьных значений.

2. В заголовочной части Отчета указываются: идентификационный номер налогоплательщика (ИНН), основной государственный регистрационный номер (ОГРН), дата, на которую составляется Отчет.

3. Значения показателей в Отчете указываются в целых рублях. Округление осуществляется по математическим правилам.

4. В Отчете отражаются данные об активах, сформированных за счет средств пенсионных накоплений, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации в течение финансового года (инвестиционный портфель Пенсионного фонда Российской Федерации), на отчетную дату.

5. В графе 1 указывается порядковый номер строки.

6. Графы 2 - 5 заполняются на основе Разработочной таблицы для заполнения граф 2 - 5 настоящего приложения.

7. В графе 6 для государственных ценных бумаг Российской Федерации указывается их количество в штуках.

8. В графе 7 отражается рыночная стоимость входящих в инвестиционный портфель Пенсионного фонда Российской Федерации активов, определенная в соответствии с приказом ФСФР России от 26 декабря 2006 года N 06-155/пз-н "Об утверждении Порядка расчета рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы средства пенсионных накоплений", зарегистрированным Министерством юстиции Российской Федерации 8 февраля 2007 года N 8916, 1 сентября 2009 года N 14680, 20 января 2010 года N 16030, 4 октября 2012 года N 25593 (Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти от 26 марта 2007 года N 13, Российская газета от 9 сентября 2009 года, Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти от 8 марта 2010 года N 10, Российская газета от 12 октября 2012 года). Рыночная стоимость государственных ценных бумаг Российской Федерации определяется исходя из количества ценных бумаг в инвестиционном портфеле и рыночной цены одной ценной бумаги.

9. В графе 8 отражается сумма накопленного на дату определения рыночной стоимости государственных ценных бумаг Российской Федерации купонного дохода.

10. В графе 9 для депозитов в кредитных организациях (далее - депозиты) указывается процентная ставка по депозиту, действующая на отчетную дату, в процентах годовых. Значение процентной ставки отражается в графе с двумя десятичными знаками после запятой.

11. В графе 10 для депозитов указывается дата размещения средств в депозит в формате "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год.

12. В графе 11 для депозитов указывается дата окончания срока размещения средств в депозит в формате "дд.мм.гггг", где "дд" - день, "мм" - месяц, "гггг" - год.

13. В графе 12 для депозитов указывается периодичность выплаты процентов по депозиту (например, 1 раз в месяц, 1 раз в квартал, 1 раз в год, 2 раза в год, в конце срока, в дату размещения).

14. В Отчете активы представляются в порядке, приведенном в Разработочной таблице для заполнения граф 2 - 5 настоящего приложения.