Отчет об остатках средств на счетах, открытых органам Федерального казначейства в подразделениях Банка России и кредитных организациях (ф. 0521458)

42. Отчет об остатках средств на счетах, открытых органам Федерального казначейства в подразделениях Банка России и кредитных организациях (ф. 0521458) (далее - Отчет (ф. 0521458)), составляется и представляется территориальным органом Федерального казначейства в Межрегиональное операционное УФК ежедневно в день получения окончательных выписок банка за отчетный день по счетам, открытым территориальным органам Федерального казначейства в подразделении Банка России и кредитных организациях.

Отчет (ф. 0521458) составляется и представляется в Межрегиональное операционное УФК за каждый рабочий день дополнительного периода отчетного финансового года.

Отчет (ф. 0521458) за дополнительный период отражает сумму остатка средств на балансовом счете N 40101 "Доходы, распределяемые органами Федерального казначейства между уровнями бюджетной системы Российской Федерации" с отличительным признаком "3" в четырнадцатом разряде номера лицевого счета (далее - балансовый счет N 40101(3)) и сумму поступлений с балансового счета N 40101(3) на счета, открытые территориальному органу Федерального казначейства в учреждениях Банка России и кредитных организациях, за соответствующий день дополнительного периода отчетного финансового года.

В Отчетах (ф. 0521458), составленных за рабочие дни текущего финансового года, не отражаются остатки средств по балансовому счету N 40101(3).

Межрегиональное операционное УФК ежедневно составляет сводный Отчет (ф. 0521458) на основании Отчетов (ф. 0521458), представленных территориальными органами Федерального казначейства.