Счет 02241 "Расчеты по средствам, размещенным по договорам репо при управлении остатками средств на ЕКС"

2.17. Перечисление со счетов в кредитных организациях и небанковских кредитных организациях в рублях, иностранной валюте средств по первой части договоров репо (при размещении средств) при управлении остатками средств на едином казначейском счете отражается по дебету соответствующих счетов аналитического учета счета 02241 "Расчеты по средствам, размещенным по договорам репо при управлении остатками средств на ЕКС" и кредиту соответствующих счетов аналитического учета счета 02210 "Средства на банковских счетах при управлении остатками средств на ЕКС" (02211, 02212).

Зачет взаимных требований и обязательств по договорам репо (при размещении средств) при управлении остатками средств на едином казначейском счете отражается по дебету соответствующих счетов аналитического учета счета 02241 "Расчеты по средствам, размещенным по договорам репо при управлении остатками средств на ЕКС" и кредиту соответствующих счетов аналитического учета счета 02241 "Расчеты по средствам, размещенным по договорам репо при управлении остатками средств на ЕКС".

Зачисление средств в части основной суммы долга при управлении остатками средств на едином казначейском счете отражается по кредиту соответствующих счетов аналитического учета счета 02241 "Расчеты по средствам, размещенным по договорам репо при управлении остатками средств на ЕКС" и дебету соответствующих счетов аналитического учета счетов:

02110 - при зачислении на единый казначейский счет в подразделениях Банка России и кредитных организациях в рублях, иностранной валюте средств, взысканных с контрагентов за нарушение контрагентами условий договоров репо (при размещении средств) (02111, 02112);

02210 - при зачислении (возврате) на счета в кредитных организациях и небанковских кредитных организациях в рублях, иностранной валюте средств по второй части договоров репо (при размещении средств) (02211, 02212).

Уменьшение дебиторской задолженности по договорам репо (при размещении средств) при управлении остатками средств на едином казначейском счете при принятии к учету ценных бумаг отражается по дебету соответствующих счетов аналитического учета счета 02242 "Вложения в ценные бумаги при управлении остатками средств на ЕКС" и кредиту соответствующих счетов аналитического учета счета 02241 "Расчеты по средствам, размещенным по договорам репо при управлении остатками средств на ЕКС".