3. Отчет о финансовых вложениях в ценные бумаги
3.1. Финансовые вложения в ценные бумаги инвестиционного фонда отражаются по их балансовой (графа 4) и оценочной стоимости (графа 5). При определении оценочной стоимости ценных бумаг следует руководствоваться соответствующими требованиями актов Федеральной комиссии, определяющих порядок оценки активов инвестиционных фондов.
3.2. В разделе "Котируемые ценные бумаги" отражаются данные о стоимости ценных бумаг отдельно по каждому эмитенту, виду и выпуску ценных бумаг, имеющих признаваемую котировку в соответствии с требованиями актов Федеральной комиссии.
В разделе "Некотируемые ценные бумаги" отражаются данные о ценных бумагах, не имеющих признаваемую котировку, оценочная стоимость которых была определена в соответствии с пунктом 2.11 настоящего Временного положения.
В данном разделе не отражаются ценные бумаги, не имеющие признаваемых котировок, оценочная стоимость которых не была определена по результатам оценки независимого оценщика фонда.
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2023 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей