Приложение 2. Сравнительная информация об основных элементах собственных средств (капитала) банковской группы, а также показателях, уменьшающих их величину, и соответствующих показателях, включенных в состав консолидированной отчетности

Номер п/п

Консолидированный балансовый отчет (форма 0409802)

Отчет об уровне достаточности капитала (раздел 1 формы 0409808)

Наименование статьи

Номер строки

Данные на отчетную дату

Наименование показателя

Номер строки

Данные на отчетную дату

1

2

3

4

5

6

7

1

"Средства акционеров (участников)", "Эмиссионный доход", всего,

в том числе:

23, 25

X

X

X

1.1

отнесенные в базовый капитал

X

"Уставный капитал и эмиссионный доход, всего,

в том числе, сформированный:"

1

1.2

отнесенные в добавочный капитал

X

"Инструменты добавочного капитала и эмиссионный доход, всего,

в том числе: классифицируемые как капитал"

31

1.3

отнесенные в дополнительный капитал

X

"Инструменты дополнительного капитала и эмиссионный доход"

46

2

"Средства кредитных организаций", "Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями", всего,

в том числе:

14, 15

X

X

X

2.1

субординированные кредиты, отнесенные в добавочный капитал

X

"Инструменты добавочного капитала и эмиссионный доход, всего,

в том числе: классифицируемые как обязательства"

32

2.2

субординированные кредиты, отнесенные в дополнительный капитал

X

X

"Инструменты дополнительного капитала и эмиссионный доход", всего,

из них:

46

2.2.1

субординированные кредиты

X

3

"Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы", всего,

в том числе:

10

X

X

X

3.1

нематериальные активы, уменьшающие базовый капитал всего,

из них:

X

X

X

X

3.1.1

деловая репутация (гудвил) за вычетом отложенных налоговых обязательств (строка 5.1 настоящей таблицы)

X

"Деловая репутация (гудвил) за вычетом отложенных налоговых обязательств" (строка 5.1 настоящей таблицы)

8

3.1.2

иные нематериальные активы (кроме деловой репутации) за вычетом отложенных налоговых обязательств (строка 5.2 настоящей таблицы)

X

"Нематериальные активы (кроме деловой репутации и сумм прав по обслуживанию ипотечных кредитов) за вычетом отложенных налоговых обязательств" (строка 5.2 настоящей таблицы)

9

3.2

нематериальные активы, уменьшающие добавочный капитал

X

"нематериальные активы", подлежащие поэтапному исключению

41.1.1

4

"Отложенный налоговый актив", всего,

в том числе:

9

X

X

X

4.1

отложенные налоговые активы, зависящие от будущей прибыли

X

"Отложенные налоговые активы, зависящие от будущей прибыли"

10

4.2

отложенные налоговые активы, не зависящие от будущей прибыли

X

"Отложенные налоговые активы, не зависящие от будущей прибыли"

21

5

"Отложенное налоговое обязательство", всего,

из них:

19

X

X

X

5.1

уменьшающие деловую репутацию

(строка 3.1.1 настоящей таблицы)

X

X

X

5.2

уменьшающие иные нематериальные активы

(строка 3.1.2 настоящей таблицы)

X

X

X

6

"Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)"

24

X

X

X

6.1

уменьшающие базовый капитал

X

"Вложения в собственные акции (доли)"

16

6.2

уменьшающие добавочный капитал

X

"Вложения в собственные инструменты добавочного капитала"; "собственные акции (доли), приобретенные (выкупленные) у акционеров (участников), подлежащие поэтапному исключению"

37, 41.1.2

6.3

уменьшающие дополнительный капитал

X

"Вложения в собственные инструменты дополнительного капитала"

52

7

"Средства в кредитных организациях", "Чистая ссудная задолженность", "Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи" и "Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения", всего, в том числе:

3, 5, 6, 7

X

X

X

7.1

несущественные вложения в базовый капитал финансовых организаций

X

"Несущественные вложения в инструменты базового капитала финансовых организаций"

18

7.2

существенные вложения в базовый капитал финансовых организаций

X

"Существенные вложения в инструменты базового капитала финансовых организаций"

19

7.3

несущественные вложения в добавочный капитал финансовых организаций

X

"Несущественные вложения в инструменты добавочного капитала финансовых организаций"

39

7.4

существенные вложения в добавочный капитал финансовых организаций

X

"Существенные вложения в инструменты добавочного капитала финансовых организаций"

40

7.5

несущественные вложения в дополнительный капитал финансовых организаций

X

"Несущественные вложения в инструменты дополнительного капитала финансовых организаций"

54

7.6

существенные вложения в дополнительный капитал финансовых организаций

X

"Существенные вложения в инструменты дополнительного капитала финансовых организаций"

55