Таблица 66.6. Анализ справедливой стоимости по уровням иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость финансовых активов и обязательств, не оцениваемых по справедливой стоимости

Номер строки

Наименование показателя

Справедливая стоимость по уровням исходных данных

Итого справедливая стоимость

Балансовая стоимость

Рыночные котировки (уровень 1)

Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2)

Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3)

1

2

3

4

5

6

7

1

Финансовые активы, не оцениваемые по справедливой стоимости,

в том числе:

2

денежные средства и их эквиваленты за вычетом резерва,

в том числе:

3

денежные средства в кассе

4

денежные средства в пути

5

денежные средства на расчетных счетах

6

депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицированные как денежные эквиваленты

7

денежные средства, переданные в доверительное управление

8

депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах,

в том числе:

9

долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов

10

депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах

11

сделки обратного репо

12

прочие размещенные средства

13

финансовые активы, удерживаемые до погашения, за минусом резерва,

в том числе:

14

долговые ценные бумаги Правительства Российской Федерации

15

долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

16

долговые ценные бумаги иностранных государств

17

долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов

18

долговые ценные бумаги некредитных финансовых организаций

19

долговые ценные бумаги нефинансовых организаций

19(1)

цифровые финансовые активы

20

займы, прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, за минусом резерва, в том числе:

21

долговые ценные бумаги

22

займы выданные

23

сделки обратного репо

24

расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активами

25

финансовая аренда

26

прочее

27

дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования, за минусом резерва,

в том числе:

28

дебиторская задолженность по страхованию жизни,

в том числе:

29

дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые

30

дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

31

дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, принятым в перестрахование

32

дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование

33

дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как страховые, переданным в перестрахование

34

дебиторская задолженность по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, переданным в перестрахование

35

дебиторская задолженность страховщиков - участников операций сострахования

36

дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как страховые, по операциям сострахования

37

дебиторская задолженность страхователей по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, по операциям сострахования

38

расчеты по депо премий и убытков

40

прочая дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования

41

дебиторская задолженность по страхованию иному, чем страхование жизни,

в том числе:

42

дебиторская задолженность по расчетам по прямому возмещению убытков

43

дебиторская задолженность страхователей по договорам страхования

44

дебиторская задолженность страховщиков - участников операций сострахования

45

дебиторская задолженность страхователей по операциям сострахования

46

дебиторская задолженность по договорам, принятым в перестрахование

47

дебиторская задолженность по договорам, переданным в перестрахование

48

дебиторская задолженность по депо премий и убытков

49

дебиторская задолженность по суброгациям и регрессам

51

прочая дебиторская задолженность

52

дебиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования,

в том числе:

53

дебиторская задолженность по расчетам с территориальными фондами по обязательному медицинскому страхованию

54

дебиторская задолженность по расчетам с медицинскими организациями

55

дебиторская задолженность по регрессам

56

прочая дебиторская задолженность по операциям обязательного медицинского страхования

57

доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные

58

доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые

59

доля перестраховщиков в обязательствах по договорам страхования иного, чем страхование жизни

60

инвестиции в ассоциированные предприятия

61

инвестиции в совместно контролируемые предприятия

62

инвестиции в дочерние предприятия

63

прочие активы

64

Финансовые обязательства, не оцениваемые по справедливой стоимости,

в том числе:

65

займы и прочие привлеченные средства,

в том числе:

66

кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету ("овердрафт")

67

прочие средства, привлеченные от кредитных организаций

68

средства, привлеченные от государственных организаций

69

прочие срочные заемные средства от других юридических лиц

70

средства, привлеченные от физических лиц

71

обязательства по аренде

72

сделки репо

73

выпущенные долговые ценные бумаги

74

кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования,

в том числе:

75

кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования жизни,

в том числе:

76

кредиторская задолженность по прямым договорам страхования, классифицированным как страховые

77

кредиторская задолженность по прямым договорам страхования, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

78

кредиторская задолженность по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые, принятым в перестрахование

79

кредиторская задолженность по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, принятым в перестрахование

80

кредиторская задолженность по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые, переданным в перестрахование

81

кредиторская задолженность по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод, переданным в перестрахование

82

кредиторская задолженность по депо премий и убытков

83

кредиторская задолженность перед страховыми агентами и брокерами

84

незавершенные расчеты по операциям страхования, сострахования и перестрахования

85

прочая кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования, перестрахования жизни

86

кредиторская задолженность по операциям страхования, сострахования и перестрахования иного, чем страхование жизни,

в том числе:

87

кредиторская задолженность по операциям прямого возмещения убытков

88

кредиторская задолженность по договорам страхования

89

кредиторская задолженность по договорам, принятым в перестрахование

90

кредиторская задолженность по договорам, переданным в перестрахование

91

кредиторская задолженность по депо премий и убытков

92

задолженность перед страховыми агентами и брокерами

93

прочая задолженность по операциям страхования

94

кредиторская задолженность по операциям в сфере обязательного медицинского страхования,

в том числе:

95

кредиторская задолженность по расчетам с территориальными фондами по обязательному медицинскому страхованию

96

кредиторская задолженность по расчетам с медицинскими организациями

97

прочая кредиторская задолженность по операциям обязательного медицинского страхования

98

резервы по страхованию иному, чем страхование жизни

99

резервы по договорам страхования жизни, классифицированным как страховые

100

обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

101

обязательства по договорам страхования жизни, классифицированным как инвестиционные без негарантированной возможности получения дополнительных выгод

102

прочие обязательства