Таблица 55.6. Анализ справедливой стоимости по уровням иерархии справедливой стоимости и балансовая стоимость финансовых активов и обязательств, не оцениваемых по справедливой стоимости

Номер строки

Наименование показателя

Справедливая стоимость по уровням исходных данных

Итого справедливая стоимость

Балансовая стоимость

Рыночные котировки (уровень 1)

Модель оценки, использующая данные наблюдаемых рынков (уровень 2)

Модель оценки, использующая значительный объем ненаблюдаемых данных (уровень 3)

1

2

3

4

5

6

7

1

Финансовые активы, не оцениваемые по справедливой стоимости,

в том числе:

2

денежные средства и их эквиваленты за вычетом резерва, в том числе:

3

денежные средства в кассе

4

денежные средства в пути

5

расчетные счета

6

депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах, классифицированные как денежные эквиваленты

7

денежные средства, переданные в доверительное управление

8

депозиты и прочие привлеченные средства в кредитных организациях и банках-нерезидентах за минусом резерва,

в том числе:

9

долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов

10

депозиты в кредитных организациях и банках-нерезидентах

11

сделки обратного репо

12

прочие размещенные средства

13

финансовые активы, удерживаемые до погашения, за минусом резерва,

в том числе:

14

долговые ценные бумаги Правительства Российской Федерации

15

долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

16

долговые ценные бумаги иностранных государств

17

долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов

18

долговые ценные бумаги некредитных финансовых организаций

19

долговые ценные бумаги нефинансовых организаций

19(1)

цифровые финансовые активы

20

прочие размещенные средства и прочая дебиторская задолженность, за минусом резерва,

в том числе:

21

долговые ценные бумаги

22

займы, выданные

23

сделки обратного репо

24

расчеты по конверсионным операциям, производным финансовым инструментам, операциям с ценными бумагами и цифровыми финансовыми активами

25

финансовая аренда

26

прочее

27

дебиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений, за минусом резерва,

в том числе:

28

дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании,

в том числе:

29

дебиторская задолженность других негосударственных пенсионных фондов

30

дебиторская задолженность по пенсионным выплатам

31

дебиторская задолженность пенсионных агентов

32

прочая дебиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании

33

дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения,

в том числе:

34

дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

35

дебиторская задолженность по пенсионным взносам от физических лиц по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

36

дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как страховые

37

дебиторская задолженность по пенсионным взносам от юридических лиц по договорам, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

38

дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

39

дебиторская задолженность по выплатам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

40

дебиторская задолженность пенсионных агентов

41

дебиторская задолженность по незавершенным (неопознанным) платежам

42

прочая дебиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения

42(1)

дебиторская задолженность по договорам долгосрочных сбережений, в том числе:

42(2)

дебиторская задолженность по выплатам по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые

42(3)

дебиторская задолженность по выплатам по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

42(4)

дебиторская задолженность по расчетам с агентами

42(5)

прочее

43

инвестиции в ассоциированные предприятия

44

инвестиции в совместно контролируемые предприятия

45

инвестиции в дочерние предприятия

46

прочие активы, за минусом резерва

47

Финансовые обязательства, не оцениваемые по справедливой стоимости,

в том числе:

48

займы и прочие привлеченные средства,

в том числе:

49

кредит, полученный в порядке расчетов по расчетному счету (овердрафт)

50

прочие средства, привлеченные от кредитных организаций

51

средства, привлеченные от государственных организаций

52

прочие срочные заемные средства от других юридических лиц

53

средства, привлеченные от физических лиц

55

сделки репо

56

выпущенные долговые ценные бумаги

57

кредиторская задолженность по деятельности в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию, деятельности по негосударственному пенсионному обеспечению и формированию долгосрочных сбережений,

в том числе:

58

кредиторская задолженность по договорам об обязательном пенсионном страховании,

в том числе:

59

кредиторская задолженность перед Фондом пенсионного и социального страхования Российской Федерации

60

кредиторская задолженность перед другими негосударственными пенсионными фондами

61

кредиторская задолженность по выплатам

62

кредиторская задолженность перед агентами

63

прочая кредиторская задолженность

64

кредиторская задолженность по договорам негосударственного пенсионного обеспечения,

в том числе:

65

кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как страховые

66

кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам негосударственного пенсионного обеспечения, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

67

кредиторская задолженность перед агентами

68

прочая кредиторская задолженность

68(1)

кредиторская задолженность по договорам долгосрочных сбережений, в том числе:

68(2)

кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые

68(3)

кредиторская задолженность по выплатам и переплата по взносам по договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

68(4)

кредиторская задолженность перед другими негосударственными пенсионными фондами

68(5)

кредиторская задолженность по расчетам с агентами

68(6)

прочее

69

обязательства по договорам об обязательном пенсионном страховании

70

обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как страховые

71

обязательства по договорам негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, классифицированным как инвестиционные с негарантированной возможностью получения дополнительных выгод

72

прочие обязательства