Таблица 55.2. Методы оценки и исходные данные, использованные в оценке справедливой стоимости для оценок уровня 2, а также чувствительность оценок к возможным изменениям исходных данных

Номер строки

Наименование показателя

Справедливая стоимость

Метод оценки

Используемые исходные данные

Диапазон исходных данных (средневзвешенное значение)

Обоснованные изменения

Чувствительность оценки справедливой стоимости

1

Активы, оцениваемые по справедливой стоимости,

в том числе:

2

финансовые активы,

в том числе:

3

финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка,

в том числе:

4

финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли,

в том числе:

5

долевые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов

6

долевые ценные бумаги некредитных финансовых организаций

7

долевые ценные бумаги нефинансовых организаций

8

долговые ценные бумаги Правительства Российской Федерации

9

долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

10

долговые ценные бумаги иностранных государств

11

долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов

12

долговые ценные бумаги некредитных финансовых организаций

13

долговые ценные бумаги нефинансовых организаций

14

производные финансовые активы,

в том числе:

15

производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта,

в том числе:

16

фьючерсы

17

форварды

18

опционы

19

свопы

20

прочие производные финансовые активы

21

производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки,

в том числе:

22

фьючерсы

23

форварды

24

опционы

25

свопы

26

прочие производные финансовые активы

27

производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги,

в том числе:

28

фьючерсы

29

форварды

30

опционы

31

свопы

32

прочие производные финансовые активы

33

производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы,

в том числе:

34

фьючерсы

35

форварды

36

опционы

37

свопы

38

прочие производные финансовые активы

39

производные финансовые активы, базисным (базовым) активом которых являются другие активы,

в том числе:

40

фьючерсы

41

форварды

42

опционы

43

свопы

44

прочие производные финансовые активы

45

прочие финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка,

в том числе:

46

долевые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов

47

долевые ценные бумаги некредитных финансовых организаций

48

долевые ценные бумаги нефинансовых организаций

49

долговые ценные бумаги Правительства Российской Федерации

50

долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

51

долговые ценные бумаги иностранных государств

52

долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов

53

долговые ценные бумаги некредитных финансовых организаций

54

долговые ценные бумаги нефинансовых организаций

55

финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи,

в том числе:

56

долевые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов

57

долевые ценные бумаги некредитных финансовых организаций

58

долевые ценные бумаги нефинансовых организаций

59

долговые ценные бумаги Правительства Российской Федерации

60

долговые ценные бумаги субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления

61

долговые ценные бумаги иностранных государств

62

долговые ценные бумаги кредитных организаций и банков-нерезидентов

63

долговые ценные бумаги некредитных финансовых организаций

64

долговые ценные бумаги нефинансовых организаций

65

прочие активы,

в том числе:

66

инструменты хеджирования

67

нефинансовые активы,

в том числе:

68

основные средства (здания)

69

инвестиционное имущество

70

Финансовые обязательства,

в том числе:

71

финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка,

в том числе:

72

финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, предназначенные для торговли,

в том числе:

73

обязательства по обратной поставке ценных бумаг по договорам репо

74

обязательства по возврату заимствованных ценных бумаг

75

производные финансовые инструменты,

в том числе:

76

производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых является иностранная валюта,

в том числе:

77

фьючерсы

78

форварды

79

опционы

80

свопы

81

прочие производные финансовые инструменты

82

производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются процентные ставки,

в том числе:

83

фьючерсы

84

форварды

85

опционы

86

свопы

87

прочие производные финансовые инструменты

88

производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются ценные бумаги,

в том числе:

89

фьючерсы

90

форварды

91

опционы

92

свопы

93

прочие производные финансовые инструменты

94

производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются драгоценные металлы, в том числе:

95

фьючерсы

96

форварды

97

опционы

98

свопы

99

прочие производные финансовые инструменты

100

производные финансовые инструменты, базисным (базовым) активом которых являются другие активы,

в том числе:

101

фьючерсы

102

форварды

103

опционы

104

свопы

105

прочие производные финансовые инструменты

106

прочие финансовые обязательства, классифицированные как "оцениваемые по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, при первоначальном признании",

в том числе:

107

встроенные производные финансовые инструменты

108

прочие обязательства,

в том числе:

109

инструменты хеджирования,

в том числе:

110

производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования денежных потоков,

в том числе:

111

фьючерсы

112

форварды

113

опционы

114

свопы

115

прочие производные финансовые инструменты

116

производные финансовые инструменты, используемые для хеджирования справедливой стоимости,

в том числе:

117

фьючерсы

118

форварды

119

опционы