Порядок составления таблицы 57.18 и пояснений к ней

1. В таблице раскрывается краткий анализ финансовых активов и финансовых обязательств негосударственного пенсионного фонда по срокам, оставшимся до погашения, на основе ожидаемых сроков погашения.

2. Таблица заполняется по состоянию на отчетную дату и на начало отчетного года.

3. Сроки, оставшиеся до погашения обязательств по договорам об обязательном пенсионном страховании, негосударственного пенсионного обеспечения и договорам долгосрочных сбережений, определяются на основании оценок сроков чистых оттоков денежных средств в связи с признанными пенсионными обязательствами. Обязательства, которые подлежат погашению по первому требованию, рассматриваются так, как если бы требование о погашении было заявлено на самую раннюю возможную дату.

4. По строке 1 таблицы отражается сумма показателей по строкам 2 - 4.

5. По строке 5 таблицы отражается сумма показателей по строкам 6, 13, 13(1).

6. По строке 6 таблицы отражается сумма показателей по строкам 7 - 12.

7. По строке 14 таблицы отражается сумма показателей по строкам 15, 22, 22(1).

8. По строке 15 таблицы отражается сумма показателей по строкам 16 - 21.

9. По строке 23 таблицы отражается сумма показателей по строкам 24, 31 - 32(1).

10. По строке 24 таблицы отражается сумма показателей по строкам 25 - 30.

11. По строке 33 таблицы отражается сумма показателей по строкам 34, 40, 49(1).

12. По строке 34 таблицы отражается сумма показателей по строкам 35 - 39.

13. По строке 40 таблицы отражается сумма показателей по строкам 41 - 49.

13(1). По строке 49(1) таблицы отражается сумма значений по строкам 49(2) - 49(5) таблицы.

14. По строке 50 таблицы отражается сумма показателей по строкам 51 и 55.

15. По строке 51 таблицы отражается сумма показателей по строкам 52 - 54.

16. По строке 55 таблицы отражается сумма показателей по строкам 56 - 61.

17. По строке 63 таблицы отражается сумма показателей по строкам 1, 5, 14, 23, 33, 50, 62, 61.1, 61.2, 61.3, 62.1.

18. По строке 64 таблицы отражается сумма показателей по строкам 65 - 68.

19. По строке 69 таблицы отражается сумма показателей по строкам 70 - 75.

20. По строке 76 таблицы отражается сумма показателей по строкам 77, 85 и 88.

21. По строке 77 таблицы отражается сумма показателей по строкам 78 - 84.

22. По строке 85 таблицы отражается сумма показателей по строкам 86 и 87.

23. По строке 88 таблицы отражается сумма показателей по строкам 89 - 92.

24. По строке 93 таблицы отражается сумма показателей по строкам 94, 100, 104(1).

25. По строке 94 таблицы отражается сумма показателей по строкам 95 - 99.

26. По строке 100 таблицы отражается сумма показателей по строкам 101 - 104.

26(1). По строке 104(1) таблицы отражается сумма значений по строкам 104(2) - 104(6) таблицы.

27. По строке 109 таблицы отражается сумма показателей по строкам 64, 69, 76, 93, 105 - 108.

28. По строке 110 таблицы отражается разница между показателями по строкам 63 и 109.