Годовая

16.

Отчет о вознаграждениях и расходах, связанных с доверительным управлением имуществом, составляющим активы акционерного инвестиционного фонда (имуществом, составляющим паевой инвестиционный фонд) (код формы по ОКУД 0420505)

Акционерный инвестиционный фонд, управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

Не позднее 1 апреля года, следующего за отчетным

Настоящее Указание

17.

Отчет о соблюдении кодекса профессиональной этики

Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

Не позднее 45 дней после дня окончания года

Приказ Федеральной службы по финансовым рынкам от 13 сентября 2005 года N 05-35/пз-н "Об утверждении Положения о порядке, сроке и форме представления специализированными депозитариями, управляющими компаниями, брокерами и негосударственными пенсионными фондами отчетности о соблюдении в своей деятельности требований кодексов профессиональной этики", зарегистрированный Министерством юстиции Российской Федерации 14 октября 2005 года N 7071 (Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти от 24 октября 2005 года N 43),

Приказ Минфина России от 5 ноября 2009 года N 113н

18.

Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность акционерного инвестиционного фонда

Акционерный инвестиционный фонд

Не позднее 1 апреля года, следующего за отчетным

Настоящее Указание,

Федеральный закон от 6 декабря 2011 года N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 50, ст. 7344; 2013, N 26, ст. 3207; N 27, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 44, ст. 5631; N 51, ст. 6677; N 52, ст. 6990; 2014, N 45, ст. 6154) (далее - Федеральный закон от 6 декабря 2011 года N 402-ФЗ),

Федеральный закон от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ "Об инвестиционных фондах" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2001, N 49, ст. 4562; 2004, N 27, ст. 2711; 2006, N 17, ст. 1780; 2007, N 50, ст. 6247; 2008, N 30, ст. 3616; 2009, N 48, ст. 5731; 2010, N 17, ст. 1988; N 31, ст. 4193; 2011, N 48, ст. 6728; N 49, ст. 7040, ст. 7061; 2012, N 31, ст. 4334; 2013, N 26, ст. 3207; N 27, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 51, ст. 6695, ст. 6699; 2014, N 11, ст. 1098; 2015, N 27, ст. 4001; N 29, ст. 4357) (далее - Федеральный закон от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ)

19.

Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность управляющей компании акционерного инвестиционного фонда

Акционерный инвестиционный фонд

Не позднее 1 апреля года, следующего за отчетным

Настоящее Указание,

Федеральный закон от 6 декабря 2011 года N 402-ФЗ

20.

Аудиторское заключение по результатам ежегодной аудиторской проверки акционерного инвестиционного фонда

Акционерный инвестиционный фонд

Не позднее 1 апреля года, следующего за отчетным

Настоящее Указание,

Федеральный закон от 6 декабря 2011 года N 402-ФЗ,

Федеральный закон от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ

21.

Сведения об управляющей компании

Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

В течение 10 рабочих дней со дня внесения изменений

В течение первых 10 рабочих дней года

Приказ Минфина России от 22 августа 2005 года N 107н

22.

Информация о структуре и составе акционеров (участников) управляющей компании

Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

В течение 10 рабочих дней со дня внесения изменений

В течение первых 10 рабочих дней года

Приказ Минфина России от 22 августа 2005 года N 107н

23.

Годовая бухгалтерская (финансовая) отчетность управляющей компании инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда

Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

Не позднее 1 апреля года, следующего за отчетным

Настоящее Указание,

Федеральный закон от 6 декабря 2011 года N 402-ФЗ,

Федеральный закон от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ

24.

Аудиторское заключение по результатам ежегодной аудиторской проверки бухгалтерского учета, ведения учета и составления отчетности в отношении имущества, составляющего паевой инвестиционный фонд, и операций с этим имуществом

Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

Не позднее 1 апреля года, следующего за отчетным

Настоящее Указание,

Федеральный закон от 6 декабря 2011 года N 402-ФЗ,

Федеральный закон от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ

25.

Аудиторское заключение по результатам ежегодной аудиторской проверки управляющей компании инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда

Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

Не позднее 1 апреля года, следующего за отчетным

Настоящее Указание,

Федеральный закон от 6 декабря 2011 года N 402-ФЗ,

Федеральный закон от 29 ноября 2001 года N 156-ФЗ

26.

Годовая консолидированная финансовая отчетность

Управляющая компания инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

До проведения общего собрания участников организации, но не позднее 120 дней после дня окончания года, за который составлена отчетность

Указание Банка России от 1 сентября 2014 года N 3374-У "О порядке представления в Банк России годовой консолидированной финансовой отчетности организациями, указанными в пунктах 2 - 5 и 8 части 1 статьи 2 Федерального закона от 27 июля 2010 года N 208-ФЗ "О консолидированной финансовой отчетности", зарегистрированное Министерством юстиции Российской Федерации 6 октября 2014 года N 34249 ("Вестник Банка России" от 14 октября 2014 года N 95)