7. Отчетность контролера

7.1. Контролер в сроки, установленные Положением о внутреннем контроле, но не реже одного раза в месяц, представляет письменный отчет руководителю профессионального участника рынка ценных бумаг о проделанной работе. Отчет должен содержать сведения:

о нарушениях законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, нормативных правовых актов Федеральной комиссии, иных нормативных правовых актов Российской Федерации, а также правил и стандартов саморегулируемой организации профессиональных участников рынка ценных бумаг;

о рекомендациях по устранению нарушений;

о фактах незаконного использования служебной информации работниками профессионального участника рынка ценных бумаг;

о мерах по выявлению и предотвращению конфликтов интересов, возникающих в процессе деятельности на рынке ценных бумаг между профессиональным участником рынка ценных бумаг и его клиентами.

Отчет может содержать также иную информацию, в том числе о проведенных мероприятиях по повышению квалификации работников, а также предложениях по улучшению организации внутреннего контроля профессионального участника рынка ценных бумаг.

7.2. На отчете руководитель профессионального участника рынка ценных бумаг ставит подпись и дату получения отчета.

7.3. Возражения со стороны руководителя профессионального участника рынка ценных бумаг по отчету составляются в письменной форме и приобщаются в качестве приложения к отчету.

7.4. Отчет составляется в двух экземплярах. Первый экземпляр с приложением хранится у контролера, второй - у руководителя профессионального участника рынка ценных бумаг.

7.5. В случаях, предусмотренных Положением о внутреннем контроле, контролер представляет письменный годовой отчет руководителю профессионального участника рынка ценных бумаг о своей деятельности за прошедший финансовый год.

В отчете могут содержаться обобщенные сведения:

о выявленных нарушениях профессионального участника рынка ценных бумаг требований законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, нормативных правовых актов Федеральной комиссии, иных нормативных правовых актов Российской Федерации, а также правил и стандартов саморегулируемой организации профессиональных участников рынка ценных бумаг;

об эффективности мер, предпринятых в связи с указанными нарушениями;

об эффективности проведенных мероприятий по повышению квалификации работников профессионального участника рынка ценных бумаг;

о предложениях по улучшению работы профессионального участника рынка ценных бумаг.

Годовой отчет контролера может содержать план работы контролера на последующий период, а также иное.