1. Общие положения

1.1. Настоящее Временное положение о внутреннем контроле профессионального участника рынка ценных бумаг (далее - Временное положение) регламентирует общие правила организации и осуществления внутреннего контроля, определяет задачи и функции контролера профессионального участника рынка ценных бумаг, а также устанавливает ответственность контролера и руководителя профессионального участника рынка ценных бумаг.

1.2. В настоящем Временном положении под внутренним контролем профессионального участника рынка ценных бумаг понимается контроль за соответствием деятельности профессионального участника рынка ценных бумаг требованиям законодательства Российской Федерации о ценных бумагах, нормативных правовых актов Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг (далее - Федеральная комиссия), иных нормативных правовых актов Российской Федерации, а также правил и стандартов саморегулируемой организации профессиональных участников рынка ценных бумаг.

1.3. Действие настоящего Временного положения распространяется на юридических лиц, являющихся профессиональными участниками рынка ценных бумаг и осуществляющих деятельность в соответствии с разделом II Федерального закона от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ "О рынке ценных бумаг".

1.4. Настоящее Временное положение не распространяется на кредитные организации, осуществляющие профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг.

Правила организации, порядок осуществления внутреннего контроля, требования к внутреннему контролю в кредитных организациях, осуществляющих профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг, устанавливаются Центральным банком Российской Федерации.

1.5. Ответственность за организацию внутреннего контроля несет руководитель профессионального участника рынка ценных бумаг.

1.6. Ответственность за осуществление внутреннего контроля несет контролер профессионального участника рынка ценных бумаг (далее - контролер), назначенный на должность в соответствии с требованиями Положения о порядке лицензирования различных видов профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг, утвержденного Постановлением Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг от 19 сентября 1997 года N 26 (далее - Положение о порядке лицензирования).

1.7. Профессиональный участник рынка ценных бумаг вправе создать отдел внутреннего контроля.

1.8. Саморегулируемые организации профессиональных участников рынка ценных бумаг разрабатывают для своих членов требования к внутреннему контролю в соответствии с настоящим Временным положением.

1.9. Профессиональные участники рынка ценных бумаг обязаны разработать и утвердить положение о внутреннем контроле в течение 60 дней с момента вступления в силу настоящего Временного положения.

Профессиональные участники рынка ценных бумаг разрабатывают положение о внутреннем контроле в соответствии с требованиями настоящего Временного положения и требованиями саморегулируемых организаций профессиональных участников рынка ценных бумаг, членами которых они являются.