<Письмо> Банка России от 29.06.1998 N 143-Т <О разъяснении пункта 18 Порядка осуществления переводов иностранной валюты из Российской Федерации и в Российскую Федерацию без открытия текущих валютных счетов>
В связи с запросами территориальных учреждений (Национальных банков) Центрального банка Российской Федерации, в уточнение "Порядка осуществления переводов иностранной валюты из Российской Федерации и в Российскую Федерацию без открытия текущих валютных счетов", утвержденного Банком России 27.08.97 N 508, Центральный банк Российской Федерации сообщает следующее.
Пунктом 18 "Порядка осуществления переводов иностранной валюты из Российской Федерации и в Российскую Федерацию без открытия текущих валютных счетов", утвержденного Банком России 27.08.97 N 508 (далее по тексту "Порядок N 508"), предусмотрено, что в случае если переводы, осуществляемые в соответствии с Порядком N 508, носят систематический характер (не менее одного раза в месяц в одном уполномоченном банке или его филиале), то на физическое лицо заводится "Досье переводов иностранной валюты, осуществляемых без открытия текущего валютного счета (далее по тексту "Досье").
Днем открытия Досье может являться:
- дата осуществления первого перевода иностранной валюты (если клиент сообщил уполномоченному банку о том, что переводы будут носить систематический характер (не менее одного раза в месяц в одном уполномоченном банке или его филиале);
- дата осуществления второго перевода иностранной валюты в месяц (если клиент не извещал уполномоченный банк о том, что переводы будут носить систематический характер).
При применении пункта 18 Порядка N 508 под понятием "месяц" подразумевается месячный срок, исчисляемый в порядке, установленном статьями 190 - 194 ГК РФ. На основании статьи 191 ГК РФ указанный срок будет исчисляться со следующего дня после даты совершения валютной операции. Окончание месячного срока должно определяться в порядке, установленном частью 3 статьи 192 ГК РФ: срок истекает в соответствующее число последнего месяца срока. Например, если перевод иностранной валюты осуществлен 14 апреля, то срок в один месяц, начавшийся 15 апреля, будет считаться истекшим 15 мая.
Также возможно открытие Досье и в том случае, если физическое лицо осуществляет указанные переводы неоднократно на протяжении определенного времени и не менее одного раза в календарный месяц независимо от календарной даты (например, 1 марта, 5 апреля, 20 мая и т.д.).
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2025 год
- МРОТ 2025
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2025 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей