II. Описание файла обмена счета-фактуры (информации продавца)
4. Имя файла должно иметь следующий вид:
R_T - префикс, принимающий значение ON_SCHFDOPPR;
A - идентификатор получателя файла обмена счета-фактуры (информации продавца), где идентификатор получателя совпадает с идентификатором участника электронного документооборота в рамках обмена счетами-фактурами и первичными учетными документами по телекоммуникационным каналам связи;
O - идентификатор отправителя файла обмена счета-фактуры (информации продавца), где идентификатор отправителя совпадает с идентификатором участника электронного документооборота в рамках обмена счетами-фактурами и первичными учетными документами по телекоммуникационным каналам связи;
GGGG - год формирования передаваемого файла обмена, MM - месяц, DD - день;
N - 36 символьный глобально уникальный идентификатор GUID (Globally Unique IDentifier).
Расширение имени файла обмена - xml. Расширение имени файла обмена может указываться строчными или прописными буквами.
Параметры первой строки файла обмена
Первая строка XML файла должна иметь следующий вид:
<?xml version ="1.0" encoding ="windows-1251"?>
Имя файла, содержащего схему файла обмена
Имя файла, содержащего XSD схему файла обмена, должно иметь следующий вид:
ON_SCHFDOPPR_1_995_01_05_02_xx, где xx - номер версии схемы.
(в ред. Приказа ФНС России от 08.04.2019 N ММВ-7-15/176@)
(см. текст в предыдущей редакции)
XSD схема файла обмена в электронном виде приводится отдельным файлом и размещается на сайте Федеральной налоговой службы.
5. Логическая модель файла обмена представлена в виде диаграммы структуры файла обмена на рисунке 1 настоящего формата. Элементами логической модели файла обмена являются элементы и атрибуты XML файла. Перечень структурных элементов логической модели файла обмена и сведения о них приведены в таблицах 5.1 - 5.45 настоящего формата.
Для каждого структурного элемента логической модели файла обмена приводятся следующие сведения.
Наименование элемента. Приводится полное наименование элемента <1>.
--------------------------------
<1> В строке таблицы могут быть описаны несколько элементов, наименования которых разделены символом "|". Такая форма записи применяется в случае возможного присутствия в файле обмена только одного элемента из описанных в этой строке.
Сокращенное наименование (код) элемента. Приводится сокращенное наименование элемента. Синтаксис сокращенного наименования должен удовлетворять спецификации XML.
Признак типа элемента. Может принимать следующие значения: "С" - сложный элемент логической модели (содержит вложенные элементы), "П" - простой элемент логической модели, реализованный в виде элемента XML файла, "А" - простой элемент логической модели, реализованный в виде атрибута элемента XML файла. Простой элемент логической модели не содержит вложенные элементы.
Формат элемента. Формат элемента представляется следующими условными обозначениями:
T - символьная строка; N - числовое значение (целое или дробное).
Формат символьной строки указывается в виде T(n-k) или T(=k), где:
n - минимальное количество знаков, k - максимальное количество знаков, символ "-" - разделитель, символ "=" означает фиксированное количество знаков в строке. В случае, если минимальное количество знаков равно 0, формат имеет вид T(0-k). В случае, если максимальное количество знаков неограниченно, формат имеет вид T(n-).
Формат числового значения указывается в виде N(m.k), где:
m - максимальное количество знаков в числе, включая знак (для отрицательного числа), целую и дробную часть числа без разделяющей десятичной точки, k - максимальное число знаков дробной части числа. Если число знаков дробной части числа равно 0 (то есть число целое), то формат числового значения имеет вид N(m).
Для простых элементов, являющихся базовыми в XML (определенными в http://www.w3.org/TR/xmlschema-0), например, элемент с типом "date", поле "Формат элемента" не заполняется. Для таких элементов в поле "Дополнительная информация" указывается тип базового элемента.
Признак обязательности элемента определяет обязательность присутствия элемента (совокупности наименования элемента и его значения) в файле обмена. Признак обязательности элемента может принимать следующие значения: "О" - наличие элемента в файле обмена обязательно; "Н" - присутствие элемента в файле обмена необязательно, то есть элемент может отсутствовать. Если элемент принимает ограниченный перечень значений (по классификатору, кодовому словарю и тому подобное), то признак обязательности элемента дополняется символом "К". Например: "ОК". В случае если количество реализаций элемента может быть более одной, то признак обязательности элемента дополняется символом "М". Например: "НМ", "ОКМ".
К вышеперечисленным признакам обязательности элемента может добавляться значение "У" в случае описания в XSD схеме условий, предъявляемых к элементу в файле обмена, описанных в графе "Дополнительная информация". Например: "НУ", "ОКУ".
Дополнительная информация. Для сложных элементов указывается ссылка на таблицу, в которой описывается состав данного элемента. Для элементов, принимающих ограниченный перечень значений из классификатора (кодового словаря и тому подобное), указывается соответствующее наименование классификатора (кодового словаря и тому подобное) или приводится перечень возможных значений. Для классификатора (кодового словаря и тому подобное) может указываться ссылка на его местонахождение. Для элементов, использующих пользовательский тип данных, указывается наименование типового элемента.
│┌─┐ │
│└─┘ └──────┐
│ ┌───────────────┐ │
┌┤ └───────────────┘ │
││ ┌─────────────────┐ │
││ └─────────────────┘ │
││ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐ │
││ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘ │
││ Версия передающей │ ┌────────────────┐
││ программы │ │ ┌─┐ │
│└─────────────────────┘ ┌─┤ │+│ attributes │
│ │ │ └─┘ │
│ ┌──────────────┐ │ └────────────────┘
┌───────┐ │ │ ┌┴┐ │
│ ┌┴┐ │ ┌┤СвУчДокОбор │-├───┤ /-------\ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐
│ Файл │-├──┤ ││ └┬┘ │ │ ├─┐ ┌┴┐
│ └┬┘ │ │└──────────────┘ └─┤-.-.-.-│-├─┤СвОЭДОтпр │+│
└───────┘ │ │ Сведения об │ ├─┘ └┬┘
Файл обмена │ │ участниках \-------/ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┘
│ │ электронного Сведения об операторе
│ │ документооборота электронного
│ │ документооборота
│ │ отправителя файла обмена
│ │ счета-фактуры
│ /-------\ │ (информации продавца)
│ │ ├─┐ │ ┌────────────────┐
\-------/ │ │ │ └─┘ │
│ │ └────────────────┘
│ │ ┌────────────────┐
│ ┌────────────────┐ │ │ ┌┴┐
│ └┬┘ │ │ └────────────────┘
└────────────────┘ │ │ Сведения о счете-фактуре
Счет-фактура, │ │ (содержание факта
применяемый при │ │ хозяйственной жизни 1 -
расчетах по налогу │ │ сведения об участниках
на добавленную │ │ факта хозяйственной
стоимость, документ │ │ жизни, основаниях и
об отгрузке товаров │ │ обстоятельствах его
(выполнении работ), │ │ проведения)
передаче имуществен- │ │
ных прав (документ │ │ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─┐
об оказании услуг) │ │ ┌┴┐
(информация │ ├─┤ТаблСчФакт │+│
продавца) │ │ └┬┘
│ │ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘
│ │ счета-фактуры (содержание
│ │ факта хозяйственной жизни
│ /-------\ │ 2 - наименование и другая
│ │ ├─┐ │ информация об отгруженных
└─┤-.-.-.-│-├──┤ товарах (выполненных работах,
│ ├─┘ │ оказанных услугах),
\-------/ │ о передаче имущественных
│ правах
│
│ ┌ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┐
│ ┌┴┐
│ └┬┘
│ └ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ─ ┘
│ хозяйственной жизни 3 -
│ сведения о факте отгрузки
│ товаров (выполнения работ),
│ передачи имущественных прав
│ (о предъявлении оказанных услуг)
│
│ ┌────────────────┐
│ │ ┌┴┐
│ └┬┤
└┬───────────\───┘│
└────────────\───┘
\/
┌─┐
└─┘
подписывающем файл обмена
счета-фактуры (информация
продавца) в электронной форме
- Файл обмена (Файл) (Таблица 5.1)
- Сведения об участниках электронного документооборота (СвУчДокОбор) (Таблица 5.2)
- Сведения об операторе электронного документооборота отправителя файла обмена счета-фактуры (информации продавца) (СвОЭДОтпр) (Таблица 5.3)
- Счет-фактура, применяемый при расчетах по налогу на добавленную стоимость, документ об отгрузке товаров (выполнении работ), передаче имущественных прав (документ об оказании услуг) (информация продавца) (документ) (Таблица 5.4)
- Сведения о счете-фактуре (содержание факта хозяйственной жизни 1-сведения об участниках факта хозяйственной жизни, основаниях и обстоятельствах его проведения) (СвСчФакт) (Таблица 5.5)
- Исправление (строка 1а счета-фактуры) (ИспрСчФ) (Таблица 5.6)
- Сведения о грузоотправителе (строка 3 счета-фактуры) (ГрузОт) (Таблица 5.7)
- Сведения о платежно-расчетном документе (строка 5 счета-фактуры) (СвПРД) (Таблица 5.8)
- Дополнительные сведения об участниках факта хозяйственной жизни, основаниях и обстоятельствах его проведения (ДопСвФХЖ1) (Таблица 5.9)
- Информационное поле факта хозяйственной жизни 1 (ИнфПолФХЖ1) (Таблица 5.10)
- Сведения таблицы счета-фактуры (содержание факта хозяйственной жизни 2 - наименование и другая информация об отгруженных товарах (выполненных работах, оказанных услугах), о переданных имущественных правах (ТаблСчФакт) (Таблица 5.11)
- Сведения об отгруженных товарах (о выполненных работах, оказанных услугах), переданных имущественных правах (СведТов) (Таблица 5.12)
- Сведения о таможенной декларации (СвТД) (Таблица 5.13)
- Дополнительные сведения об отгруженных товарах (о выполненных работах, оказанных услугах), переданных имущественных правах (ДопСведТов) (Таблица 5.14)
- Реквизиты строки "Всего к оплате" (ВсегоОпл) (Таблица 5.15)
- Содержание факта хозяйственной жизни 3-сведения о факте отгрузки товаров (выполнения работ), передачи имущественных прав (о предъявлении оказанных услуг) (СвПродПер) (Таблица 5.16)
- Сведения об отгрузке товаров (передаче результатов выполненных работ), передаче имущественных прав (о предъявлении оказанных услуг) (СвПер) (Таблица 5.17)
- Основание отгрузки товаров (передачи результатов работ), передачи имущественных прав (предъявления оказанных услуг) (ОснПер) (Таблица 5.18)
- Сведения о лице, передавшем товар (груз) (СвЛицПер) (Таблица 5.19)
- Работник организации продавца (РабОргПрод) (Таблица 5.20)
- Иное лицо (ИнЛицо) (Таблица 5.21)
- Представитель организации, которой доверена отгрузка товаров (передача результатов работ), передача имущественных прав (предъявление оказанных услуг (ПредОргПер) (Таблица 5.22)
- Физическое лицо, которому доверена отгрузка товаров (передача результатов работ), передача имущественных прав (предъявление оказанных услуг) (ФЛПер) (Таблица 5.23)
- Транспортировка и груз (ТранГруз) (Таблица 5.24)
- Транспортная накладная (ТранНакл) (Таблица 5.25)
- Сведения о передаче вещи, изготовленной по договору подряда (СвПерВещи) (Таблица 5.26)
- Информационное поле факта хозяйственной жизни 3 (ИнфПолФХЖЗ) (Таблица 5.27)
- Сведения о лице, подписывающем файл обмена счета-фактуры (информации продавца) в электронной форме (Подписант) (Таблица 5.28)
- Представитель юридического лица (ЮЛ) (Таблица 5.29)
- Сведения об адресе (АдресТип) (Таблица 5.30)
- Информация об адресе, в том числе об адресе за пределами территории Российской Федерации (АдрИнфТип) (Таблица 5.31)
- Адрес в Российской Федерации (АдрРФТип) (Таблица 5.32)
- Контактные данные (КонтактТип) (Таблица 5.33)
- Сумма акциза (СумАкцизТип) (Таблица 5.34)
- Сведения об индивидуальном предпринимателе (СвИПТип) (Таблица 5.35)
- Физическое лицо (ФЛ) (Таблица 5.36)
- Сумма НДС (СумНДСТип) (Таблица 5.37)
- Текстовая информация (ТекстИнфТип) (Таблица 5.38)
- Сведения об участнике факта хозяйственной жизни (УчастникТин) (Таблица 5.39)
- Идентификационные сведения (ИдСв) (Таблица 5.40)
- Сведения о юридическом лице, состоящем на учете в налоговых органах (СвЮЛУч) (Таблица 5.41)
- Сведения об иностранном лице, не состоящем на учете в налоговых органах (СвЮлНеУчТип) (Таблица 5.42)
- Банковские реквизиты (БанкРекв) (Таблица 5.43)
- Сведения о банке (СвБанк) (Таблица 5.44)
- Фамилия, имя, отчество физического лица (ФИОТип) (Таблица 5.45)
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2025 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей