Приложение N 1. Отчет о ведении открытой валютной позиции

Приложение N 1

к Инструкции

Банка России N 15

от 28 мая 1993 г.

ОТЧЕТ

О ВЕДЕНИИ ОТКРЫТОЙ ВАЛЮТНОЙ ПОЗИЦИИ

(в тыс. долл. США)

┌───────────────────────┬──────────────────┬─────────────────────┐

│ │ ПОКУПКА │ ПРОДАЖА │

│ ├─────────┬────────┼─────────┬───────────┤

│ │ КОЛ-ВО │ ОБЪЕМ │ КОЛ-ВО │ ОБЪЕМ │

│ │ СДЕЛОК │ (А) │ СДЕЛОК │ (В) │

├───────────────────────┼─────────┼────────┼─────────┼───────────┤

│ ВСЕГО │ │ │ │ │

╞═══════════════════════╪═════════╪════════╪═════════╪═══════════╡

│1. За счет и по │ │ │ │ │

│ поручению │ │ │ │ │

│ клиентов │ │ │ │ │

├───────────────────────┼─────────┼────────┼─────────┼───────────┤

│2. За свой счет │ │ │ │ │

╞═══════════════════════╪═════════╪════════╪═════════╪═══════════╡

│Открытая позиция │ │ │ │ │

│(разница между │ │ │ │ │

│п.п. 2А и 2В) │ │ │ │ │

└───────────────────────┴─────────┴────────┴─────────┴───────────┘

(в тыс. руб.)

┌──────────────────────────────────────┬───────┬────────┬────────┐

│ │ ДЕБЕТ │ КРЕДИТ │ САЛЬДО │

├──────────────────────────────────────┼───────┼────────┼────────│

│Счет 019 "Переоценка валютных средств"│ │ │ │

│(субсчет 2 "Нереализованные курсовые │ │ │ │

│разницы по валютной позиции") │ │ │ │

└──────────────────────────────────────┴───────┴────────┴────────┘

(в ред. телеграммы ЦБ РФ от 29.06.93 N 112-93)

Руководитель уполномоченного

банка Подпись

Главный бухгалтер Подпись

М.П.

------------------------

Примечания: 1. В отчетах количество сделок и объем операций показываются нарастающим итогом с 01.01.93. Таким образом, величина валютной позиции на конец каждого рабочего дня (например, вторника) равна результату валютной позиции по состоянию на закрытие предыдущего рабочего дня (понедельник) плюс/минус сальдо операций, проведенных за текущий рабочий день (вторник).

2. Иностранная валюта переводится в доллары США по курсу, определяемому через кросс-курсы соответствующих иностранных валют к рублю по официальному бюллетеню Банка России на соответствующую дату.

3. В расчет валютной позиции не включаются операции по купле-продаже наличной иностранной валюты (банковских и казначейских билетов, а также монеты в иностранной валюте) за наличную валюту Российской Федерации (банковские и казначейские билеты, а также монеты в рублях).

ИНСТРУКЦИЯ Приложение N 2. Отчет о ведении открытой валютной позиции