4. Требования к исходным данным и расчетам финансовой модели

4.1. Все финансовые показатели должны быть представлены в российских рублях.

4.2. Длительность прогнозирования в финансовой модели должна быть не менее суммарного срока реализации регионального концессионного проекта (общей продолжительности сроков инвестиционной и эксплуатационной стадий).

4.3. Временной шаг прогнозирования финансовой модели должен составлять не менее одного месяца и не более одного года.

4.4. В финансовой модели должны быть представлены допущения об индексах инфляции, курсах обмена валют (если применимо) и других используемых макроэкономических показателях.

4.5. Финансовая модель должна содержать информацию о капитальных затратах на стадии строительства или реконструкции, при этом их размер должен соответствовать затратам, в отношении которых получено положительное заключение в отношении технических исходных данных в соответствии с пунктом 7.5 настоящей методики.

4.6. Финансовая модель должна содержать предпосылки для расчета операционных затрат (в том числе затрат на страхование, затрат на банковские гарантии и т.п.) и затрат на поддержание мощностей и обновления активов (в том числе допущения по созданию резервов).

4.7. В финансовой модели должна содержаться информация о прогнозной выручке, в том числе должен быть представлен порядок расчета платежей по соглашению.

4.8. По каждому отдельному заемному механизму или иному долговому инструменту для любой формы финансирования (собственные и заемные средства) финансовая модель должна включать подробную информацию об условиях привлечения, обслуживания и погашения таких долговых обязательств.

4.9. Финансовая модель должна содержать предпосылки по государственному финансированию регионального концессионного проекта, включая информацию о сумме и порядке (сроках, графике и направлении) предоставления бюджетного финансирования, а также прочие необходимые данные.

4.10. В финансовой модели должны быть приведены предпосылки по учетной политике (политика по амортизации, капитализации затрат, созданию резервов, признанию выручки и пр.) и допущения бухгалтерского учета (сроки амортизации, предпосылки для расчета оборотного капитала и пр.).

4.11. В финансовой модели должны быть представлены допущения для расчета налоговых платежей в соответствии с законодательством Российской Федерации о налогах и сборах.

4.12. В финансовой модели должны быть приведены иные необходимые исходные данные и предпосылки, важные для отрасли и типа регионального концессионного проекта.