<Информация> Банка России "О представлении в Банк России и раскрытии расчета размера собственных средств"

В связи с изданием Положения о порядке расчета собственных средств профессиональных участников рынка ценных бумаг, а также соискателей лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг, утвержденного Банком России 19.07.2016 N 548-П, с 01.09.2016 утратило силу Положение о порядке расчета собственных средств профессиональных участников рынка ценных бумаг, управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов, товарных бирж и биржевых посредников, заключающих в биржевой торговле договоры, являющиеся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых является биржевой товар, утвержденное приказом ФСФР России от 23.10.2008 N 08-41/пз-н, Приложение N 1 к которому содержало форму Расчета собственных средств, в том числе для управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных и негосударственных пенсионных фондов (далее - управляющая компания).

Вместе с тем, Указание Банка России от 19.07.2016 N 4075-У "О требованиях к собственным средствам управляющих компаний инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов и соискателей лицензии управляющей компании" не содержит форму Расчета собственных средств управляющих компаний.

В соответствии с Указанием Банка России от 16.12.2015 N 3901-У "О сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности акционерного инвестиционного фонда и отчетности управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов" (далее - Указание Банка России от 16.12.2015 N 3901-У) управляющие компании ежемесячно должны представлять в Банк России в срок не позднее 10 рабочих дней по окончании отчетного месяца расчет размера собственных средств.

Также в соответствии с приказом ФСФР России от 11.02.2010 N 10-7/пз-н "О порядке и сроках раскрытия профессиональными участниками рынка ценных бумаг, а также управляющими компаниями инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов информации о расчете собственных средств в сети Интернет" управляющие компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов обязаны раскрывать информацию о расчете собственных средств в сети "Интернет" (далее - приказ ФСФР России от 11.02.2010 N 10-7/пз-н).

В настоящее время на сайте Банка России в разделе "Финансовые рынки/Личные кабинеты и отчетность/Отчетность субъектов рынка коллективных инвестиций" в подразделе "Нормативные акты и документы, регулирующие деятельность субъектов рынка коллективных инвестиций/Инвестиционные фонды" размещен проект указания Банка России "О внесении изменений в Указание Банка России от 16 декабря 2015 года N 3901-У "О сроках и порядке составления и представления в Банк России отчетности акционерного инвестиционного фонда и отчетности управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов" (далее - Проект изменений в Указание N 3901-У), содержащий новую форму расчета собственных средств управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов и порядок ее составления и представления.

В связи с вышеизложенным, с целью выполнения требований Указания Банка России от 16.12.2015 N 3901-У и приказа ФСФР России от 11.02.2010 N 10-7/пз-н Банк России рекомендует управляющим компаниям, начиная с расчета собственных средств на 30.09.2016 и до вступления в силу Проекта изменений в Указание N 3901-У, при представлении в Банк России и раскрытии расчета собственных средств руководствоваться формой и порядком составления, предусмотренными Проектом изменений в Указание N 3901-У.

Соответствующая электронная форма "Расчет собственных средств управляющей компании инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов" также предусмотрена в Программе-анкете подготовки электронных документов для субъектов рынка коллективных инвестиций, размещенной на сайте Банка России в разделе "Программы для работы с электронными документами" раздела "Финансовые рынки/Личные кабинеты и отчетность/Отчетность субъектов рынка коллективных инвестиций".