Тема 1.7. Внутренний учет профессиональных участников рынка ценных бумаг, осуществляющих брокерскую деятельность, дилерскую деятельность, деятельность по управлению ценными бумагами и деятельность форекс-дилера

Цели и задачи внутреннего учета профессионального участника рынка ценных бумаг, осуществляющего брокерскую деятельность, дилерскую деятельность, деятельность по управлению ценными бумагами и деятельность форекс-дилера. Требования к программно-техническим средствам, используемым для ведения внутреннего учета. Форма ведения внутреннего учета, возможность группировки данных. Внутренние документы профессионального участника рынка ценных бумаг, осуществляющего брокерскую деятельность, дилерскую деятельность, деятельность по управлению ценными бумагами и деятельность форекс-дилера, регламентирующие правила внутреннего учета. Организация ведения внутреннего учета.

Объекты внутреннего учета. Информация, подлежащая отражению во внутреннем учете.

Счета внутреннего учета. Правила открытия и ведения счетов внутреннего учета.

Сверка данных внутреннего учета. Выявление и устранение несоответствий, выявленных по результатам сверки.

Учет клиентов профессионального участника рынка ценных бумаг, осуществляющего брокерскую деятельность, деятельность по управлению ценными бумагами и деятельность форекс-дилера. Учет договоров с клиентами. Регистрация и учет поручений и требований клиента.

Особенности ведения внутреннего учета форекс-дилера.

Предоставление информации, содержащейся во внутреннем учете профессионального участника рынка ценных бумаг, осуществляющего брокерскую деятельность, дилерскую деятельность, деятельность по управлению ценными бумагами и деятельность форекс-дилера в Банк России. Требования к хранению информации внутреннего учета.