Расчет суммы расходов по операциям, финансовые результаты по которым учитываются при налогообложении прибыли с учетом положений статей 268, 275.1, 276, 279, 323 Налогового кодекса Российской Федерации (за исключением отраженных в Листе 05) (Приложение N 3 к Листу 02) (РасчРасхОпер) (Таблица 4.30)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Признак налогоплательщика (код)

ТипНП

А

T(=1)

ОК

Принимает значение:

1 - организация, не относящаяся к указанным по кодам 2, 3, 4 и 6 |

2 - сельскохозяйственный товаропроизводитель |

3 - резидент (участник) особой (свободной) экономической зоны |

4 - организация, осуществляющая деятельность на новом морском месторождении углеводородного сырья |

6 - резидент территории опережающего социально-экономического развития

Серия лицензии на пользование недрами

СерЛицНедр

А

T(=3)

Н

Элемент обязателен при <ТипНП>=4

Номер лицензии на пользование недрами

НомЛицНедр

А

T(=5)

Н

Элемент обязателен при <ТипНП>=4

Вид лицензии на пользование недрами

ВидЛицНедр

А

T(=2)

Н

Элемент обязателен при <ТипНП>=4

Порядковый номер нового морского месторождения

НомМорМест

А

T(=2)

Н

Элемент обязателен при <ТипНП>=4

Количество объектов реализации амортизируемого имущества - всего

КолОбРеалАИ

А

N(15)

Н

Количество объектов реализации амортизируемого имущества, в том числе объектов, реализованных с убытком

КолОбРеалАИУб

А

N(15)

Н

Выручка от реализации амортизируемого имущества

ВыручРеалАИ

А

N(15)

Н

Остаточная стоимость реализованного амортизируемого имущества и расходы, связанные с его реализацией

ОстСтРеалАИ

А

N(15)

Н

Прибыль от реализации амортизируемого имущества (без учета объектов, реализованных с убытком)

ПрибРеалАИ

А

N(15)

Н

Убытки от реализации амортизируемого имущества (без учета объектов, реализованных с прибылью)

УбытРеалАИ

А

N(15)

Н

Выручка от реализации права требования долга до наступления срока платежа (пункт 1 статьи 279 Налогового кодекса Российской Федерации)

ВыручРеалПТДоСр

А

N(15)

Н

Стоимость реализованного права требования долга до наступления срока платежа

СтоимРеалПТДоСр

А

N(15)

Н

Выручка от реализации товаров (работ, услуг), имущественных прав по объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты жилищно-коммунальной и социально-культурной сферы

ВыручРеалТов

А

N(15)

Н

Расходы, понесенные обслуживающими производствами и хозяйствами при реализации ими товаров (работ, услуг), имущественных прав в текущем отчетном (налоговом) периоде

РасхРеалТов

А

N(15)

Н

Сумма убытков текущего отчетного (налогового) периода по объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты жилищно-коммунальной и социально-культурной сферы

УбытОбОбсл

А

N(15)

Н

Сумма убытков, не учитываемых для целей налогообложения в текущем отчетном (налоговом) периоде, по объектам обслуживающих производств и хозяйств, включая объекты жилищно-коммунальной и социально-культурной сферы

УбытОбОбслНеобл

А

N(15)

Н

Доходы учредителя доверительного управления (доходы выгодоприобретателя), полученные в рамках договора доверительного управления имуществом

ДохДоговДУИ

А

N(15)

Н

Доходы учредителя доверительного управления (доходы выгодоприобретателя), полученные в рамках договора доверительного управления имуществом, в том числе внереализационные доходы

ДохДоговДУИ_ВнР

А

N(15)

Н

Расходы учредителя доверительного управления (выгодоприобретателя), связанные с осуществлением договора доверительного управления имуществом

РасхДоговДУИ

А

N(15)

Н

Расходы учредителя доверительного управления (выгодоприобретателя), связанные с осуществлением договора доверительного управления имуществом, в том числе внереализационные расходы

РасхДоговДУИ_ВнР

А

N(15)

Н

Убытки, полученные в отчетном (налоговом) периоде в рамках договора доверительного управления имуществом

УбытДоговДУИ

А

N(15)

Н

Цена реализации права на земельный участок

ЦенРеалПрЗУ

А

N(15)

Н

Сумма не возмещенных налогоплательщику затрат, связанных с приобретением права на земельный участок

НеВозЗатрПрЗУ

А

N(15)

Н

Убыток от реализации права на земельный участок

УбытРеалПрЗУ

А

N(15)

Н

Итого выручка от реализации по операциям, отраженным в Приложении N 3 к Листу 02

ВыручОп302Ит

А

N(15)

О

Итого расходы по операциям, отраженным в Приложении N 3 к Листу 02

РасхОп302Ит

А

N(15)

О

Убытки по операциям, отраженным в Приложении N 3 к Листу 02

УбытОп302

А

N(15)

О

Убыток от реализации права требования долга в соответствии с пунктом 1 статьи 279 Налогового кодекса Российской Федерации

УбытРеалПТ1

С

Н

Состав элемента представлен в таблице 4.31