Расчет налоговой базы по налогу на прибыль организаций по операциям, финансовые результаты которых учитываются в особом порядке (за исключением отраженных в Приложении N 3 к Листу 02) (Лист 05) (НалБазОпОсобН) (Таблица 4.48)

Наименование элемента

Сокращенное наименование (код) элемента

Признак типа элемента

Формат элемента

Признак обязательности элемента

Дополнительная информация

Вид операции

ВидОпер

А

T(=1)

ОК

Принимает значение:

1 - с ценными бумагами, не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, и с производными финансовыми инструментами, не обращающимися на организованном рынке |

2 - по операциям с ценными бумагами, обращающимися и не обращающимися на организованном рынке ценных бумаг, полученными первичными владельцами государственных ценных бумаг в результате новации |

3 - с финансовыми инструментами срочных сделок, не обращающимися на организованном рынке, заключенным после 01.07.2009, дата завершения которых наступает с 01.01.2010

Доход от выбытия

ДохВыбыт

А

N(15)

Н

Доход от выбытия ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг

ДохВыбЦБНеОрг

А

N(15)

Н

Доход от выбытия ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг - сумма отклонения от минимальной (расчетной) цены

ДохЦБНеОргМин

А

N(15)

Н

Доход от выбытия производных финансовых инструментов, не обращающихся на организованном рынке

ДохВыбФИССНеОрг

А

N(15)

Н

Доход от выбытия производных финансовых инструментов, не обращающихся на организованном рынке - сумма отклонения от минимальной (расчетной) цены

ДохФИССНеОргМин

А

N(15)

Н

Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в том числе погашением)

РасхПриобРеал

А

N(15)

Н

Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в том числе погашением) ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг

РасхЦБНеОрг

А

N(15)

Н

Расходы, связанные с приобретением и реализацией (выбытием, в том числе погашением) ценных бумаг, не обращающихся на организованном рынке ценных бумаг - сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены

РасхЦБНеОргМакс

А

N(15)

Н

Расходы от выбытия производных финансовых инструментов, не обращающихся на организованном рынке

РасхФИССНеОрг

А

N(15)

Н

Расходы от выбытия производных финансовых инструментов, не обращающихся на организованном рынке - сумма отклонения от максимальной (расчетной) цены

РасхФИССНеОргМакс

А

N(15)

Н

Итого прибыль (убыток)

Прибыль

А

N(15)

О

Сумма корректировки прибыли (убытка)

КорПриб

А

N(15)

Н

Налоговая база без учета убытков, полученных в предыдущих налоговых периодах

НалБазаБезУбПред

А

N(15)

Н

Сумма убытка или части убытка, уменьшающая налоговую базу за отчетный (налоговый) период

СумУбытУменНБ

А

N(15)

Н

Налоговая база

НалБаза

А

N(15)

О