Порядок составления и представления отчетности по форме 0409707 "Сведения об осуществлении брокерской, депозитарной деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами"

Порядок

составления и представления отчетности по форме 0409707

"Сведения об осуществлении брокерской, депозитарной

деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами"

1. Отчетность по форме 0409707 "Сведения об осуществлении брокерской, депозитарной деятельности и деятельности по управлению ценными бумагами" (далее - Отчет) составляется кредитными организациями - профессиональными участниками рынка ценных бумаг, имеющими лицензии на осуществление брокерской, депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами (далее - кредитные организации - профессиональные участники), независимо от того, осуществлялась ли ими в течение отчетного периода профессиональная деятельность на рынке ценных бумаг.

Отчет составляется по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным, и представляется в структурные подразделения Банка России, осуществляющие сбор и обработку отчетности, не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным.

При отсутствии значений показателей в соответствующей графе Отчета проставляется прочерк.

2. В разделе 1 Отчета указываются сведения о количестве клиентов, имеющих действующие договоры на брокерское обслуживание на конец отчетного периода, в том числе клиентов, являющихся физическими и юридическими лицами, в разрезе резидентов и нерезидентов, а также в разрезе субъектов Российской Федерации и стран мира.

В строках "Активных клиентов - резидентов:" и "Активных клиентов - нерезидентов:" раздела 1 Отчета указывается количество клиентов, имеющих действующие договоры на брокерское обслуживание, в отношении которых за отчетный период совершена как минимум одна сделка.

Под сделками для целей составления раздела 1 Отчета понимаются сделки с ценными бумагами, финансовыми инструментами и валютой:

совершенные по поручению клиента;

совершенные в целях снижения размера минимальной маржи или увеличения стоимости портфеля клиента, в случае если стоимость портфеля клиента стала меньше соответствующего ему размера минимальной маржи;

операции по конвертации валюты, осуществленные на основании поручения клиента.

В строках "в том числе по субъектам:" указывается количество клиентов-резидентов в разрезе субъектов Российской Федерации.

В строках "в том числе по странам:" указывается количество клиентов-нерезидентов в разрезе стран мира.

В графах 2 - 4 строк "Клиентов-резидентов, признанных квалифицированными инвесторами:" и "Клиентов-нерезидентов, признанных квалифицированными инвесторами:" раздела 1 Отчета указывается количество клиентов, признанных кредитной организацией - профессиональным участником квалифицированными инвесторами по состоянию на отчетную дату.

В графе 1 раздела 1 Отчета для юридических лиц - резидентов указываются первые два разряда кода субъекта Российской Федерации в соответствии с Общероссийским классификатором объектов административно-территориального деления (ОКАТО), на территории которого зарегистрировано юридическое лицо, для физических лиц - резидентов указываются первые два разряда кода субъекта Российской Федерации в соответствии с ОКАТО, на территории которого зарегистрировано физическое лицо. В случае невозможности определить субъект Российской Федерации, на территории которого зарегистрировано лицо, указывается значение "99". Для юридических лиц - нерезидентов и физических лиц - нерезидентов указывается в соответствии с Общероссийским классификатором стран мира (ОКСМ) цифровой код страны, резидентом которой является лицо. В случае если юридическое лицо является международной организацией, указывается код "998", но не код страны, где расположена данная организация. Во всех остальных случаях, когда данные о стране нерезидента отсутствуют, указывается код "999".

3. Утратил силу с 1 января 2018 года. - Указание Банка России от 06.12.2017 N 4637-У.

4. В подразделе 2.1 раздела 2 Отчета указываются сведения о количестве учредителей доверительного управления, имеющих действующие договоры на управление ценными бумагами на конец отчетного периода, а также о стоимости их инвестиционных портфелей в разрезе физических и юридических лиц, резидентов и нерезидентов, субъектов Российской Федерации и стран мира.

В строках "Активных клиентов - резидентов:" и "Активных клиентов - нерезидентов:" подраздела 2.1 раздела 2 Отчета указывается количество учредителей доверительного управления, имеющих действующие договоры на управление ценными бумагами, в отношении которых за отчетный период совершена как минимум одна сделка, а также стоимость их инвестиционных портфелей.

Под сделками для целей подраздела 2.1 раздела 2 Отчета понимаются сделки с ценными бумагами, финансовыми инструментами и валютой, в том числе операции по открытию вклада (депозита).

В строках "в том числе по субъектам:" указывается количество клиентов и стоимость их инвестиционных портфелей в разрезе субъектов Российской Федерации.

В строках "в том числе по странам:" указывается количество клиентов и стоимость их инвестиционных портфелей в разрезе стран мира.

В строках "Клиентов-резидентов, признанных квалифицированными инвесторами:" и "Клиентов-нерезидентов, признанных квалифицированными инвесторами:" подраздела 2.1 раздела 2 Отчета указывается количество клиентов, признанных кредитной организацией - профессиональным участником квалифицированными инвесторами по состоянию на отчетную дату, и стоимость их инвестиционных портфелей.

Графа 1 подраздела 2.1 раздела 2 Отчета заполняется аналогично графе 1 раздела 1 Отчета.

В графах 5 - 7 подраздела 2.1 раздела 2 Отчета указывается стоимость инвестиционных портфелей согласно методике оценки стоимости объектов доверительного управления, установленной внутренними документами кредитной организации - профессионального участника в соответствии с требованиями Положения Банка России от 3 августа 2015 года N 482-П "О единых требованиях к правилам осуществления деятельности по управлению ценными бумагами, к порядку раскрытия управляющим информации, а также требованиях, направленных на исключение конфликта интересов управляющего", зарегистрированного Министерством юстиции Российской Федерации 4 декабря 2015 года N 39968 (далее - Положение Банка России N 482-П).

Данные о стоимости инвестиционных портфелей приводятся в тысячах рублей без десятичных знаков.

5. В подразделе 2.2 раздела 2 Отчета указываются сведения о всех стандартных стратегиях управления, управление ценными бумагами и денежными средствами в соответствии с которыми осуществляется на отчетную дату.

В графе 1 подраздела 2.2 раздела 2 Отчета указывается наименование стандартной стратегии управления (при наличии).

В графах 2 и 4 подраздела 2.2 раздела 2 Отчета указывается количество клиентов - физических лиц и клиентов - юридических лиц, в чьих интересах осуществляется доверительное управление в соответствии со стандартной стратегией управления.

В графах 3 и 5 подраздела 2.2 раздела 2 Отчета указывается суммарная стоимость инвестиционных портфелей клиентов - физических лиц и клиентов - юридических лиц, доверительное управление которыми осуществляется в соответствии со стандартной стратегией управления согласно методике оценки стоимости объектов доверительного управления, установленной внутренними документами кредитной организации - профессионального участника в соответствии с требованиями Положения Банка России N 482-П.

В графе 6 подраздела 2.2 раздела 2 Отчета указывается количество дней, составляющее инвестиционный горизонт стандартной стратегии управления.

В графе 7 подраздела 2.2 раздела 2 Отчета указывается ожидаемая доходность в процентах годовых согласно стандартной стратегии управления.

В графе 8 подраздела 2.2 раздела 2 Отчета указывается допустимый риск по данной стандартной стратегии управления.

Графы 6 - 8 подраздела 2.2 раздела 2 Отчета заполняются на основании внутренних документов, методик определения параметров по стандартной стратегии управления, разработанных в соответствии с Положением Банка России N 482-П.

Данные приводятся в тысячах рублей без десятичных знаков и в процентах с точностью до двух знаков после запятой.

6. В разделе 3 Отчета указываются сведения о количестве депонентов, имеющих действующие договоры на депозитарное обслуживание на конец отчетного периода, в том числе депонентов, являющихся физическими и юридическими лицами в разрезе резидентов и нерезидентов, а также в разрезе субъектов Российской Федерации и стран мира.

В строках "Активных клиентов-резидентов:" и "Активных клиентов-нерезидентов:" раздела 3 Отчета указывается количество депонентов, имеющих действующие договоры на депозитарное обслуживание, по счетам депо которых совершена как минимум одна депозитарная операция по поручению клиента или его представителя, изменяющая остатки ценных бумаг на лицевых счетах в депозитарии за отчетный период.

В строках "в том числе по субъектам:" указывается количество клиентов в разрезе субъектов Российской Федерации.

В строках "в том числе по странам:" указывается количество клиентов в разрезе стран мира.

Графа 1 раздела 3 Отчета заполняется аналогично графе 1 раздела 1 Отчета.