Глава 2. Порядок и сроки представления Отчета

2.1. Уполномоченный банк представляет Отчет только в электронном виде в структурное подразделение Банка России, осуществляющее сбор и обработку отчетности, не позднее 19-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом. По состоянию на 1 января Отчет представляется в срок не позднее 3-го рабочего дня второго месяца, следующего за отчетным кварталом.

Представляемые сведения должны включать данные по филиалам отчитывающегося банка, за исключением данных по иностранным филиалам отчитывающегося банка.

2.2. Если после отправки Отчета уполномоченным банком были обнаружены ошибки, исправленный Отчет необходимо повторно направить соответствующему структурному подразделению Банка России, осуществляющему сбор и обработку отчетности.

В случае выявления фактов представления недостоверных данных за предыдущие отчетные периоды уполномоченные банки должны направлять в структурные подразделения Банка России, осуществляющие сбор и обработку отчетности, исправленный Отчет путем полной замены ранее представленного Отчета (в пределах последних 12 месяцев).

2.3. В случае возникновения вопросов по порядку заполнения и представления разделов 1 - 3 Отчета следует обращаться в Банк России по телефонам: (495) 771-44-73, (495) 771-46-08, (495) 628-45-86; факсу (495) 771-44-60; адресам электронной почты: tns1@cbr.ru, gorinaea@cbr.ru, mov1@cbr.ru; раздела 4 Отчета - по телефону (495) 771-99-99, добавочный номер 1-53-86; адресу электронной почты: sua1@cbr.ru.

2.4. Отчет состоит из 4 разделов.

В разделе 1 отражаются активы и пассивы отчитывающегося банка по отношению к нерезидентам по состоянию на отчетную дату независимо от вида их валютного выражения и любых других характеристик.

В разделе 2 отражаются активы и пассивы отчитывающегося банка по отношению к резидентам по состоянию на отчетную дату.

В разделе 3 указываются код сектора и код страны места нахождения конечного контролирующего инвестора. Для целей Отчета под конечным контролирующим инвестором понимается юридическое лицо (резидент или нерезидент), под контролем которого находится отчитывающийся банк.

В разделе 4 отражаются активы и пассивы кредитных организаций по отношению к дебиторам (кредиторам) - нерезидентам по производным финансовым инструментам и прочим срочным сделкам (за исключением требований и обязательств по неисполненным контрактам, указанным в пункте 4.14 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409401).

2.5. Все числовые данные должны быть представлены в эквиваленте тысяч долларов США с точностью до трех знаков после запятой (или точки).