Глава 6. Порядок составления раздела 4 Отчета

6.1. В разделе 4 отражаются данные об иностранных активах и обязательствах кредитных организаций по отношению к дебиторам (кредиторам) - нерезидентам по производным финансовым инструментам и прочим срочным сделкам, представленные в разделе 3 отчетности по форме 0409401 на соответствующую дату, детализированные по валютам, странам и секторам дебиторов (кредиторов) - нерезидентов.

6.2. В графе 2 указывается один из следующих кодов:

4А1 - для активов кредитных организаций по отношению к нерезидентам по опционам, купленным у нерезидентов;

4А2 - для активов кредитных организаций по отношению к нерезидентам по внебиржевым производным финансовым инструментам (процентные, валютные свопы, форварды, прочие контракты форвардного типа) и прочим срочным сделкам;

4П1 - для обязательств кредитных организаций по отношению к нерезидентам по опционам, выписанным на нерезидентов;

4П2 - для обязательств кредитных организаций по отношению к нерезидентам по внебиржевым производным финансовым инструментам (процентные, валютные свопы, форварды, прочие контракты форвардного типа) и прочим срочным сделкам.

6.3. Графа 3 заполняется в соответствии с пунктом 3.3 настоящего Порядка.

6.4. Графа 4 заполняется в соответствии с пунктом 3.4 настоящего Порядка.

6.5. В графе 5 указывается один из кодов валюты актива (пассива), указанных в пункте 3.5 настоящего Порядка.

6.6. В графе 6 остатки по счетам по состоянию на отчетную дату в исходных валютах пересчитываются в доллары США по курсу (кросс-курсам) Банка России в соответствии с пунктом 2.2 Порядка составления и представления отчетности по форме 0409401.