Порядок составления и представления отчетности по форме 0409259 "Сведения о деятельности кредитной организации, связанной с переводом электронных денежных средств"

Порядок

составления и представления отчетности по форме 0409259

"Сведения о деятельности кредитной организации, связанной

с переводом электронных денежных средств"

1. Отчетность по форме 0409259 "Сведения о деятельности кредитной организации, связанной с переводом электронных денежных средств" (далее - Отчет) составляется в целях получения Банком России информации, необходимой для формирования статистических данных и проведения анализа развития платежных услуг с использованием электронных средств платежа.

2. Отчет составляется в целом по кредитной организации (включая небанковские кредитные организации) по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным периодом, и представляется в структурное подразделение Банка России, осуществляющее сбор и обработку отчетности:

кредитными организациями (включая небанковские кредитные организации) (за исключением небанковских кредитных организаций, имеющих право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей) - не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным кварталом;

небанковскими кредитными организациями, имеющими право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций, у которых средний за полгода объем обязательств перед клиентами по переводу денежных средств без открытия банковских счетов в течение месяца не превышает 2 миллиардов рублей, по состоянию на 1 июля и 1 января - не позднее 15-го рабочего дня месяца, следующего за отчетным периодом.

Кредитные организации, не являющиеся операторами электронных денежных средств (далее - ЭДС), представляют Отчет с информацией об отсутствии данных.

Отчет не представляют небанковские кредитные организации, осуществляющие депозитно-кредитные операции, и небанковские кредитные организации - центральные контрагенты.

3. Информация, содержащая условный код и наименование товарного знака оператора ЭДС, направляется в кредитные организации структурными подразделениями Банка России, осуществляющими сбор и обработку отчетности, в первый рабочий день месяца, следующего за отчетным кварталом, а также по мере ее изменения.

Абзац утратил силу с 1 января 2018 года. - Указание Банка России от 06.12.2017 N 4637-У.

4. В графах 6 - 17 раздела I и в разделе II Отчета данные указываются за отчетный период. В графах 3 и 5 раздела I Отчета данные указываются по состоянию на отчетную дату, в графе 4 - нарастающим итогом с начала года.

5. При составлении Отчета необходимо соблюдать следующие требования.

5.1. Данные, отражаемые в Отчете в тысячах рублей, указываются с двумя знаками после запятой.

5.2. Пересчет в рубли сумм перевода ЭДС, увеличения и (или) уменьшения остатка ЭДС в иностранной валюте осуществляется по официальному курсу иностранной валюты по отношению к рублю, установленному Банком России, действующему на дату представления в кредитную организацию - оператор ЭДС распоряжения клиента.

6. В разделе I Отчета указываются сведения о количестве электронных средств платежа для перевода ЭДС и об операциях по увеличению и (или) уменьшению остатка ЭДС в соответствии с частями 20, 21, 22 статьи 7 Федерального закона от 27 июня 2011 года N 161-ФЗ "О национальной платежной системе" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, N 27, ст. 3872; 2012, N 53, ст. 7592; 2013, N 27, ст. 3477; N 30, ст. 4084; N 52, ст. 6968; 2014, N 19, ст. 2315, ст. 2317; N 43, ст. 5803; 2015, N 1, ст. 8; ст. 14).

6.1. В графах 3 и 4 раздела I Отчета указывается количество электронных средств платежа, позволяющих клиентам кредитной организации - оператора ЭДС осуществлять перевод ЭДС, увеличение и (или) уменьшение остатка ЭДС. При этом в графе 3 указывается фактическое количество действующих по состоянию на 1-е число месяца, следующего за отчетным периодом, электронных средств платежа. В графе 4 указывается количество электронных средств платежа, посредством которых совершались переводы ЭДС, увеличение и (или) уменьшение остатка ЭДС с начала отчетного года.

6.2. В графе 5 раздела I Отчета указывается остаток ЭДС клиентов кредитной организации - оператора ЭДС: юридических лиц, не являющихся кредитными организациями (далее - юридические лица), индивидуальных предпринимателей, физических лиц, занимающихся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, в том числе нотариусов и адвокатов, учредивших адвокатские кабинеты (далее - индивидуальные предприниматели и лица, занимающиеся частной практикой), и физических лиц - по состоянию на отчетную дату.

6.3. В графах 6 и 8 раздела I Отчета указываются количество и сумма операций по увеличению остатка ЭДС клиентов кредитной организации - оператора ЭДС, совершенных в отчетном периоде.

6.4. В графах 7 и 9 раздела I Отчета указываются количество и сумма операций по увеличению остатка ЭДС физических лиц, одновременно являющихся клиентами кредитной организации - оператора ЭДС и абонентами операторов связи, осуществляющих возврат внесенного в отчетном периоде в оплату услуг связи аванса.

6.5. В графах 10 и 14 раздела I Отчета указываются количество и сумма операций по уменьшению остатка (его части) ЭДС клиентов кредитной организации - оператора ЭДС за отчетный период, включая операции:

по перечислению денежных средств на банковский счет физического лица, юридического лица, индивидуального предпринимателя и лица, занимающегося частной практикой;

по направлению денежных средств на исполнение обязательств клиента перед кредитной организацией (например, на уплату комиссионного вознаграждения);

по переводу без открытия банковского счета;

по получению клиентом наличных денег.

6.6. В графах 11 и 15 указываются количество и сумма операций по уменьшению остатка (его части) ЭДС посредством перевода на банковский счет физического лица, юридического лица, индивидуального предпринимателя и лица, занимающегося частной практикой.

6.7. В графах 12 и 16 указываются количество и сумма операций по уменьшению остатка (его части) ЭДС посредством перевода на банковский счет юридического лица, индивидуального предпринимателя и лица, занимающегося частной практикой.

6.8. В графах 13 и 17 указываются количество и сумма операций по уменьшению остатка (его части) ЭДС, выданных наличными деньгами клиенту кредитной организации - физическому лицу.

6.9. В графы 10 - 17 раздела I Отчета не включаются сведения о переводах ЭДС, включенных в раздел II Отчета.

7. В раздел II Отчета включаются сведения об операциях по перечислению ЭДС с одного электронного средства платежа по переводу ЭДС на другое. При этом получатель ЭДС может являться держателем электронного средства платежа по переводу ЭДС, эмитированного как отчитывающейся кредитной организацией, так и другой кредитной организацией.

В графы 3 - 10 раздела II Отчета не включаются сведения об операциях по уменьшению остатка ЭДС, включенных в раздел I Отчета.

7.1. В графах 3, 4, 7, 8 раздела II Отчета указываются количество и сумма переводов ЭДС клиентов кредитной организации - оператора ЭДС, совершенных в рублях и в иностранной валюте, в пользу держателей электронного средства платежа по переводу ЭДС, являющихся юридическими лицами, индивидуальными предпринимателями и лицами, занимающимися частной практикой.

7.2. В графах 5, 6, 9, 10 раздела II Отчета указываются количество и сумма переводов ЭДС клиентов кредитной организации - оператора ЭДС, совершенных в рублях и в иностранной валюте, в пользу физических лиц - держателей электронного средства платежа по переводу ЭДС.