Указание Банка России от 30.10.1998 N 388-У "О совершении операций с наличной иностранной валютой в операционных кассах уполномоченных банков"

Центральный банк Российской Федерации устанавливает следующий порядок проведения валютно - обменных операций в операционных кассах уполномоченных банков (филиалов уполномоченных банков).

1. Уполномоченному банку (филиалу уполномоченного банка) в операционных кассах, расположенных в кассовом узле, а также в операционных кассах вне кассового узла, в которых совершаются операции по приему и выдаче вкладов в рублях и иностранной валюте (далее по тексту - "операционные кассы уполномоченных банков (филиалов уполномоченных банков)"), разрешается проведение валютно - обменных операций, перечисленных в пункте 1.6 Инструкции Банка России от 27.02.95 N 27 "О порядке организации работы обменных пунктов на территории Российской Федерации, совершения и учета валютно - обменных операций уполномоченными банками" ("Вестник Банка России" от 20.03.95 N 11), далее по тексту - Инструкция Банка России N 27.

2. Уполномоченный банк обязан направить в территориальное учреждение Банка России по месту регистрации уполномоченного банка (по месту нахождения филиала уполномоченного банка) уведомление о намерениях совершать валютно - обменные операции в операционных кассах уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка).

В уведомлении необходимо указать адреса операционных касс уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка), в которых будут проводиться валютно - обменные операции, а также перечень совершаемых операций.

Указанный документ отсылается заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении и служит основанием для начала совершения валютно - обменных операций в операционных кассах уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка).

В случае прекращения совершения валютно - обменных операций в операционных кассах уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка) уполномоченный банк в течение 10 рабочих дней, следующих за датой прекращения совершения валютно - обменных операций, обязан направить в территориальное учреждение Банка России по месту регистрации уполномоченного банка (местонахождению филиала уполномоченного банка) уведомление, содержащее информацию о дате прекращения валютно - обменных операций и адресах операционных касс уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка). Указанный документ отсылается заказным почтовым отправлением с уведомлением о вручении.

3. Валютно - обменные операции, проводимые в операционных кассах уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка), совершаются и оформляются в порядке, предусмотренном Инструкцией Банка России N 27.

При этом порядок организации работы операционных касс уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка), требования к их устройству и технической укрепленности регулируются Положением Банка России от 25.03.97 N 56 "О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации" с изменениями и дополнениями ("Вестник Банка России" от 05.05.97 N 26).

4. Порядок бухгалтерского учета валютно - обменных операций ведется в соответствии с Инструкцией Банка России N 27 с учетом следующего отличия: вместо счета 20206 "Касса обменных пунктов" используется счет 20207 "Денежные средства в операционных кассах, находящихся вне помещений банков".

5. Территориальные учреждения Банка России обеспечивают проведение проверок совершения валютно - обменных операций операционными кассами уполномоченных банков (филиалов уполномоченных банков) на предмет их соответствия требованиям Инструкции Банка России N 27 и настоящего Указания по мере необходимости, но не реже одного раза в два года начиная с даты получения уведомления от уполномоченного банка об организации валютно - обменных операций в операционных кассах уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка).

6. Территориальные учреждения Банка России в случае выявления нарушений уполномоченными банками (филиалами уполномоченных банков) требований Инструкции Банка России N 27 и настоящего Указания применяют к уполномоченным банкам (филиалам уполномоченных банков) следующие меры воздействия.

6.1. Направляют уполномоченным банкам (филиалам уполномоченных банков) предписания об устранении выявленных нарушений порядка проведения валютно - обменных операций в операционных кассах уполномоченного банка (филиала уполномоченного банка), а также применяют меры воздействия, предусмотренные статьей 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".

6.2. В соответствии с пунктом 2 статьи 14 Закона Российской Федерации "О валютном регулировании и валютном контроле" налагают штраф за:

- отсутствие учета либо ненадлежащий учет валютно - обменных операций;

- отсутствие в документах дня реестров, установленных Инструкцией Банка России N 27, и соответствующих экземпляров бланков строгой отчетности "Справка формы N 0406007", подтверждающих осуществление валютно - обменных операций.

Указанный штраф уплачивается в размере суммы, которая не была учтена уполномоченным банком (филиалом уполномоченного банка), была учтена с нарушением требований Инструкции Банка России N 27 и настоящего Указания, но не более 1500-кратного установленного законодательством Российской Федерации минимального размера оплаты труда.

Взыскание штрафа производится в порядке, установленном Банком России.

7. Настоящее Указание вступает в действие с момента его опубликования в "Вестнике Банка России".

Первый заместитель Председателя

Центрального банка

Российской Федерации

А.А.КОЗЛОВ