ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

27 апреля 1998 г. N 26-П

ПОЛОЖЕНИЕ

О ПОРЯДКЕ ИНВЕСТИРОВАНИЯ СРЕДСТВ НЕРЕЗИДЕНТОВ

НА РЫНОК РОССИЙСКИХ ГОСУДАРСТВЕННЫХ ЦЕННЫХ БУМАГ

(в ред. Указания ЦБ РФ от 10.11.98 N 403-У)

Настоящее Положение устанавливает правила проведения операций, связанных с инвестированием средств нерезидентами на внутренний рынок следующих российских государственных ценных бумаг: Государственных краткосрочных облигаций (ГКО), Облигаций федеральных займов с переменным купонным доходом (ОФЗ - ПК), Облигаций федеральных займов с постоянным купонным доходом (ОФЗ - ПД) - далее по тексту - "государственные ценные бумаги".

1. Нерезиденты вправе производить инвестирование своих средств в государственные ценные бумаги в случае, если Министерством финансов Российской Федерации при принятии решения о выпуске соответствующих облигаций не установлены ограничения на их потенциальных владельцев - нерезидентов Российской Федерации.

2. Нерезиденты имеют право приобретать государственные ценные бумаги за счет остатков средств на специальных счетах в валюте Российской Федерации типа "С", которые открываются нерезидентами в российских уполномоченных банках, имеющих разрешение Банка России на открытие и ведение специальных счетов в валюте Российской Федерации типа "С" (далее - Уполномоченные банки).

Порядок открытия, закрытия и ведения счетов типа "С" установлен Инструкцией N 72-И "О специальных счетах в валюте Российской Федерации типа "С".

3. Операции нерезидентов по купле - продаже государственных ценных бумаг и получению доходов по этим ценным бумагам производятся по правилам, установленным на соответствующих рынках.

4. При инвестировании средств нерезидентов на рынок российских государственных ценных бумаг устанавливается следующий порядок проведения сделок купли - продажи иностранной валюты за валюту Российской Федерации.

4.1. Конверсионные операции (сделки) между Уполномоченным банком и нерезидентом по продаже последнему валюты Российской Федерации осуществляются только на условиях кассовых конверсионных сделок (в соответствии с п. 3.3 Инструкции N 72-И "О специальных счетах в валюте Российской Федерации типа "С").

4.2. Конверсионные операции (сделки) между Уполномоченным банком и нерезидентом по покупке у последнего валюты Российской Федерации осуществляются только на условиях срочных конверсионных сделок в соответствии с п. 3.3 Инструкции N 72-И "О специальных счетах в валюте Российской Федерации типа "С".

5. Банк России вправе устанавливать по срочным конверсионным операциям (сделкам) минимальный и максимальный сроки от даты заключения такой сделки до даты ее исполнения (даты валютирования).

6. Банк России вправе устанавливать лимиты (прямые максимальные количественные ограничения) на конверсионные операции каждого Уполномоченного банка. Лимиты устанавливаются на объемы конверсионных операций (сделок), осуществляемых Уполномоченным банком в течение месяца в соответствии с требованиями Инструкции N 72-И "О специальных счетах в валюте Российской Федерации типа "С".

7. Указанные в п. п. 5 и 6 настоящего Положения ограничения доводятся до сведения Уполномоченных банков в письменном уведомлении не позднее чем за 10 рабочих дней до их вступления в силу.

8. Банк России вправе осуществлять с Уполномоченными банками компенсирующие операции (сделки).

8.1. Под компенсирующей операцией (сделкой) в целях настоящего Положения понимается заключаемая между Банком России и Уполномоченным банком сделка купли - продажи иностранной валюты за валюту Российской Федерации, обратная по направлению к соответствующей конверсионной операции (сделке) с нерезидентом.

Условия и порядок проведения компенсирующих сделок устанавливаются Банком России.

8.2. Если условия срочной конверсионной операции (сделки) между Уполномоченным банком и нерезидентом предусматривают возможность отказа нерезидента от ее исполнения, то Банк России предоставляет Уполномоченному банку такую же возможность отказа от исполнения по компенсирующей сделке с Банком России (со взиманием вознаграждения, устанавливаемого Банком России).

8.3. В случае реализации нерезидентом права отказа по конверсионной сделке Уполномоченный банк обязан реализовать аналогичное право по компенсирующей сделке. В случае исполнения нерезидентом конверсионной сделки с правом отказа Уполномоченный банк обязан исполнить компенсирующую сделку, предусматривающую аналогичное право.

9. Учет и отчетность Уполномоченного банка по конверсионным операциям и операциям по счетам типа "С" ведется в следующем порядке:

9.1. Уполномоченный банк ведет Журнал учета конверсионных операций, совершаемых им с нерезидентами, по форме, указанной в Приложении 1 к настоящему Положению. Журнал заполняется ежедневно по мере заключения и исполнения конверсионных операций. Журнал может вестись в электронной форме с обязательной итоговой ежедневной распечаткой. Электронные и бумажные (подписанные ответственными сотрудниками банка) копии журнала хранятся в течение 10 лет после завершения соответствующего календарного года.

Уполномоченный банк ежедневно передает в Банк России в электронной форме (в установленном Банком России формате) копию данных из Журнала учета конверсионных операций за предыдущий рабочий день по форме отчетности N 702 Указаний "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" N 7-У от 24 октября 1997 года.

9.2. Уполномоченный банк в первый рабочий день каждого месяца передает в Банк России (в установленном Банком России формате) отчет о совершенных им конверсионных операциях и об операциях по счетам типа "С" за предыдущий рабочий месяц по форме отчетности N 703 Указаний "О порядке составления и представления отчетности кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации" N 7-У от 24 октября 1997 года.

9.3. Уполномоченный банк ежедневно передает в Банк России в электронной форме (в установленном Банком России формате) копию данных из Журнала учета операций по счетам типа "С" за предыдущий рабочий день, который ведется в соответствии с Инструкцией N 72-И "О специальных счетах в валюте Российской Федерации типа "С".

9.4. Дилеры (Первичные Дилеры), обслуживающие клиентов - нерезидентов на рынке государственных ценных бумаг, представляют в Банк России в первый рабочий день каждой недели в электронной форме (в установленном Банком России формате):

- кредитные организации - выписку по балансовому счету N 30606 "Средства клиентов - нерезидентов по брокерским операциям с ценными бумагами и другими финансовыми активами" в разрезе отдельных лицевых счетов клиентов - нерезидентов;

- организации, не являющиеся кредитными, - выписку по лицевым счетам клиентов - нерезидентов, на которых учитывается кредиторская задолженность перед клиентами - нерезидентами по брокерским операциям с государственными ценными бумагами.

9.5. Уполномоченный банк ведет Журнал движения средств на транзитных счетах нерезидентов по форме в соответствии с Приложением 2 к настоящему Положению. Журнал заполняется ежедневно по мере совершения операций по транзитным счетам.

Копии журнала хранятся в течение 5 лет после завершения соответствующего календарного года.

Уполномоченный банк ежедневно не позднее 10.00 передает в Банк России (Департамент операций на открытом рынке) копию данных Журнала учета движения средств на транзитных счетах нерезидентов за предыдущий рабочий день в электронной форме (в установленном Банком России формате).

(п. 9.5 введен Указанием ЦБ РФ от 10.11.98 N 403-У)

9.6. Уполномоченный банк составляет отчет о средствах, депонируемых в Банке России, по форме в соответствии с Приложением 3 к настоящему Положению. Отчет составляется ежедневно.

Копии отчета хранятся в течение 5 лет после завершения соответствующего календарного года.

Уполномоченный банк ежедневно не позднее 09.30 передает в Банк России (Департамент операций на открытом рынке) Отчет о средствах, депонируемых в Банке России за предыдущий рабочий день в электронной форме (в установленном Банком России формате).

(п. 9.6 введен Указанием ЦБ РФ от 10.11.98 N 403-У)

10. Настоящее Положение вступает в силу с момента его опубликования в официальном издании Банка России - "Вестнике Банка России".

С момента вступления в силу настоящего Положения утрачивает силу Положение о порядке инвестирования средств нерезидентов на рынок российских государственных ценных бумаг, утвержденное Приказом Банка России от 26 июля 1996 года N 02-262.

Председатель Центрального банка

Российской Федерации

С.К.ДУБИНИН