Глава 3. Сведения о договорах, заключенных кредитной организацией с заемщиками (контрагентами)
3.1. Рекомендуется формировать следующую информацию о договорах, заключенных кредитной организацией с заемщиками (контрагентами):
|
Тип данных (в графе указывается ссылка на номер пункта приложения к настоящим Методическим рекомендациям) |
|
|
код позиции справочника форм осуществления сделки (подпункт 2.1.1) |
|
|
номер транша <1> |
|
|
полное фирменное наименование (полное наименование) контрагента по уступке прав требования (цессии)/организатора эмиссии ценных бумаг/организации - продавца защиты от кредитного риска |
|
|
идентификатор контрагента по уступке прав требования (цессии)/организатора эмиссии ценных бумаг/организации - продавца защиты от кредитного риска |
|
|
цифровой код страны по ОКСМ |
|
|
код позиции справочника форм осуществления сделки (подпункты 2.1.2.1, 2.1.2.2) |
|
|
код позиции справочника объектов и результатов деятельности (подпункт 2.4.4) |
|
|
код позиции справочника участников (подпункт 2.6.2) |
|
|
код позиции справочника условий (подпункт 2.2.1) |
|
|
код позиции справочника условий (подпункт 2.2.2) |
|
|
цифровой код Общероссийского классификатора валют (ОКВ) |
|
|
цифровой код Общероссийского классификатора валют (ОКВ) |
|
|
код позиции справочника объектов и результатов деятельности (подпункт 2.4.9) |
|
|
код позиции справочника единиц измерения (пункт 1.7) |
|
|
код позиции справочника объектов и результатов деятельности (подпункт 2.4.1) |
|
|
Периодичность уплаты процентов <2> |
код позиции справочника периодов (подпункт 2.3.1) |
|
Размер процентной ставки по договору (с учетом изменений) на отчетную дату |
|
|
Размер процентной ставки по просроченной части кредита (займа) |
|
|
код позиции справочника периодов (подпункт 2.3.2) |
|
|
код позиции справочника периодов (подпункт 2.3.3) |
|
|
Ближайшая дата пересмотра плавающей (переменной) процентной ставки |
|
|
Вид плавающего (переменного) компонента, на основе которого рассчитывается плавающая (переменная) процентная ставка |
код позиции справочника индикаторов и индексов (подпункт 2.5) |
--------------------------------
<1> Не распространяется на кредиты овердрафт.
<2> Не распространяется на кредиты овердрафт.
3.1.1. В целях настоящих Методических рекомендаций при отражении идентификационного кода договора рекомендуется учитывать, что идентификационный код основного договора - это присвоенный кредитной организацией код, определенно указывающий на договор.
В случаях если один договор заключен с несколькими заемщиками или по договору производится предоставление нескольких видов кредитов (займов), по каждому заемщику (виду кредита) рекомендуется присваивать отдельный уникальный код договора.
При осуществлении перевода долга с одного заемщика на другого договору рекомендуется присваивать новый уникальный код договора о предоставлении кредита (займа).
3.1.2. В целях настоящих Методических рекомендаций, если по расчетным (дебетовым) картам, кредитным картам с лимитом выдачи оформляется общий договор о выпуске платежных карт, рекомендуется приводить номер общего договора.
3.1.3. Для целей настоящих Методических рекомендаций под номером транша рекомендуется понимать номер (либо порядковый, либо по нумерации, используемой в кредитной организации) транша, предоставленного в рамках кредитной линии.
3.1.4. Рекомендуется, чтобы наименование контрагента по уступке прав требования (цессии), или наименование организатора эмиссии ценных бумаг, или наименование организации - продавца защиты от кредитного риска указывалось с использованием подходов, приведенных в подпункте 2.1.8.1 пункта 2.1 настоящих Методических рекомендаций.
3.1.5. Идентификатор контрагента по уступке прав требования (цессии), организатора эмиссии ценных бумаг, организации - продавца защиты от кредитного риска рекомендуется указывать с использованием подходов, приведенных в подпункте 2.1.8.2 пункта 2.1 настоящих Методических рекомендаций.
3.1.6. В целях настоящих Методических рекомендаций под целью кредитования "приобретение ценных бумаг" рекомендуется понимать предоставление физическим и юридическим лицам кредитов (займов) на приобретение ценных бумаг, за исключением собственных векселей кредитной организации и ценных бумаг, эмитированных лицами, указанными в подпункте 6.2.1 пункта 6.2 и подпункте 6.3.1 пункта 6.3 Положения Банка России N 254-П.
3.1.7. Для целей настоящих Методических рекомендаций под целью кредитования "приобретение ценных бумаг, эмитированных лицами, указанными в подпункте 6.2.1 пункта 6.2 и подпункте 6.3.1 пункта 6.3 Положения Банка России N 254-П" рекомендуется понимать предоставление физическим и юридическим лицам кредитов (займов) на приобретение ценных бумаг, эмитентами которых являются лица, указанные в подпункте 6.2.1 пункта 6.2 и подпункте 6.3.1 пункта 6.3 Положения Банка России N 254-П, при условии, что эти лица выпускают эмиссионные ценные бумаги, допущенные к обращению организатором торговли на рынке ценных бумаг Российской Федерации или стран, имеющих страновую оценку "1", а также стран с высоким уровнем доходов, являющихся членами Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) и (или) Европейского союза, перешедших на единую денежную единицу Европейского союза, или если финансовое положение лиц, указанных в подпункте 6.3.1 пункта 6.3 Положения Банка России N 254-П, оценивается как хорошее.
3.1.8. Если целью кредитования является приобретение ценных бумаг и вложения в уставные капиталы юридических лиц, дополнительно рекомендуется раскрывать сведения о видах приобретенных ценных бумаг и принадлежности эмитента ценных бумаг к институциональному сектору экономики.
3.1.9. Если юридическому лицу кредит (заем) предоставлен на несколько целей, рекомендуется осуществлять сбор информации обо всех целях кредитования. По траншам в рамках кредитной линии расшифровку целей рекомендуется осуществлять по каждому траншу.
3.1.10. При отражении условий (событий), предусмотренных договором (сделкой), рекомендуется информацию по договору, консолидированному с другими договорами в один, отражать в отчетном месяце, в котором произошла консолидация. В последующих отчетных периодах рекомендуется указывать информацию только в отношении консолидированного договора.
3.1.11. Для указания вида валюты по первоначальному договору и с учетом изменений рекомендуется использовать Общероссийский классификатор валют (ОКВ) и Классификатор валют по межправительственным соглашениям, используемых в банковской системе Российской Федерации (Классификатор клиринговых валют).
3.1.12. Рекомендуется, чтобы формат представления данных о сумме кредита (займа), предусмотренного первоначальным договором или дополнительным соглашением, а также данных о сумме приобретенных прав требования предусматривал наличие двух десятичных знаков после запятой.
3.1.13. Для целей настоящих Методических рекомендаций под размером процентной ставки понимается:
для кредитов (займов), выданных по фиксированной процентной ставке, - процентная ставка, зафиксированная в первоначальном договоре;
для кредитов (займов), выданных по плавающей процентной ставке, - процентная ставка в годовом исчислении, сложившаяся на дату заключения договора исходя из условий договора;
для кредитов (займов), выданных по переменной процентной ставке, - процентная ставка, установленная договором на дату заключения договора.
Процентную ставку по кредитам овердрафт и операциям по предоставлению кредитов с использованием банковских карт рекомендуется определять как максимальную из номинальных процентных ставок (без штрафных санкций), установленных соответствующими договорами. Рекомендуется, чтобы значение процентной ставки содержало три десятичных знака после запятой.
3.1.14. При отражении процентного периода рекомендуется указывать первоначальный период фиксации (при наличии) процентной ставки, указанной в договоре.
При определении первоначального периода фиксации процентной ставки рекомендуется исходить из заранее определенного периода времени с даты предоставления кредита (займа), на протяжении которого стоимость заимствования не изменяется.
Если по кредитной линии предусмотрены разные периоды фиксации процентной ставки для разных траншей, рекомендуется раскрывать периоды фиксации процентной ставки по каждому траншу.
3.1.15. Для кредитов (займов), выданных физическим лицам, рекомендуется указывать полную стоимость кредита (займа) (ПСК) в процентах годовых, рассчитанную в соответствии со статьей 6 Федерального закона от 21.12.2013 N 353-ФЗ "О потребительском кредите (займе)", с точностью до третьего знака после запятой.
3.2. Рекомендуется формировать следующие сведения о принятом обеспечении по предоставленным денежным средствам:
|
Тип данных (в графе указывается ссылка на номер пункта приложения к настоящим Методическим рекомендациям) |
|
|
код позиции справочника объектов и результатов деятельности (подпункт 2.4.2) |
|
|
код позиции справочника объектов и результатов деятельности (подпункт 2.4.3) |
|
|
код позиции справочника видов оценки активов, категорий качества и уровней риска (пункт 2.7) |
|
|
код позиции справочника единиц измерения (пункт 1.7) |
|
|
Дата определения справедливой стоимости обеспечения независимым оценщиком |
|
|
Общая сумма обеспечения I и II категорий качества (с учетом коэффициента взвешивания), принимаемая в уменьшение резерва на возможные потери |
|
|
Доля, принятая в обеспечение по договору, в рублевом эквиваленте |
|
|
код позиции справочника участников (подпункт 2.6.1) |
|
|
цифровой код ОКСМ |
|
|
код позиции справочника кредитных рейтинговых агентств, уровней кредитного рейтинга и страновых оценок (подпункт 1.6.1) |
|
|
код позиции справочника кредитных рейтинговых агентств, уровней кредитного рейтинга и страновых оценок (подпункт 1.6.2) |
|
|
код позиции справочника кредитных рейтинговых агентств, уровней кредитного рейтинга и страновых оценок (подпункт 1.6.3) |
|
|
единый код юридических лиц Legal Entity Identifier (LEI) эмитента |
|
|
цифровой код Общероссийского классификатора валют (ОКВ) |
|
|
код позиции справочника единиц измерения (пункт 1.7) |
|
|
наименование организации, ведущей учет прав кредитной организации на ценные бумаги |
|
|
ИНН организации, ведущей учет прав кредитной организации на ценные бумаги |
|
|
страна местонахождения организации, ведущей учет прав кредитной организации на ценные бумаги |
цифровой код ОКСМ |
|
код позиции справочника участников (подпункт 2.6.3) |
|
|
код позиции справочника кредитных рейтинговых агентств, уровней кредитного рейтинга и страновых оценок (подпункт 1.6.1) |
|
|
код позиции справочника кредитных рейтинговых агентств, уровней кредитного рейтинга и страновых оценок (подпункт 1.6.2) |
|
|
код позиции справочника кредитных рейтинговых агентств, уровней кредитного рейтинга и страновых оценок (подпункт 1.6.3) |
|
|
единый код юридических лиц Legal Entity Identifier (LEI) векселедателя |
|
|
регистрационный номер векселедателя (NUM) в стране регистрации |
|
|
цифровой код Общероссийского классификатора валют (ОКВ) |
|
|
код позиции справочника единиц измерения (пункт 1.7) |
|
|
код позиции справочника условий (подпункт 2.2.3) |
|
|
дата выдачи свидетельства о государственной регистрации права |
|
|
наименование территориального органа Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии, выдавшего свидетельство |
|
|
наименование отдела Управления Федеральной службы государственной регистрации, кадастра и картографии, выдавшего свидетельство |
|
|
код позиции справочника объектов и результатов деятельности (подпункт 2.4.5) |
|
|
код позиции справочника предметов задолженности и состояния исполнения договорных обязательств (пункт 2.9) |
|
|
код позиции справочника объектов и результатов деятельности (подпункт 2.4.6) |
|
|
код позиции справочника объектов и результатов деятельности (подпункт 2.4.7) |
|
|
номер предыдущего свидетельства о государственной регистрации права (при наличии) |
|
|
дата предыдущего свидетельства о государственной регистрации права (при наличии) |
|
|
цифровой код Общероссийского классификатора валют (ОКВ) |
|
|
адрес объекта в соответствии с договором участия в долевом строительстве |
|
|
код позиции справочника условий (подпункт 2.2.3) |
|
|
наименование органа, выдавшего паспорт транспортного средства |
|
|
код позиции справочника участников (подпункт 2.6.4) |
|
|
цифровой код ОКСМ |
|
|
код позиции справочника кредитных рейтинговых агентств, уровней кредитного рейтинга и страновых оценок (подпункт 1.6.1) |
|
|
код позиции справочника кредитных рейтинговых агентств, уровней кредитного рейтинга и страновых оценок (подпункт 1.6.2) |
|
|
код позиции справочника кредитных рейтинговых агентств, уровней кредитного рейтинга и страновых оценок (подпункт 1.6.3) |
|
|
единый код юридических лиц Legal Entity Identifier (LEI) гаранта |
|
|
код позиции справочника единиц измерения (подпункт 1.7) |
|
|
Цифровой код Общероссийского классификатора валют (ОКВ) |
|
|
код позиции справочника участников (подпункт 2.6.4) |
|
|
цифровой код ОКСМ |
|
|
код позиции справочника кредитных рейтинговых агентств, уровней кредитного рейтинга и страновых оценок (подпункт 1.6.1) |
|
|
код позиции справочника кредитных рейтинговых агентств, уровней кредитного рейтинга и страновых оценок (подпункт 1.6.2) |
|
|
код позиции справочника кредитных рейтинговых агентств, уровней кредитного рейтинга и страновых оценок (подпункт 1.6.3) |
|
|
единый код юридических лиц Legal Entity Identifier (LEI) поручителя |
|
|
код позиции справочника единиц измерения (подпункт 1.7) |
|
|
цифровой код Общероссийского классификатора валют (ОКВ) |
|
|
цифровой код ОКСМ |
|
|
код иностранной организации (КИО) вкладчика гарантийного депозита (вклада) |
|
|
код Tax Identification Number (TIN) вкладчика гарантийного депозита (вклада) |
|
|
единый код юридических лиц Legal Entity Identifier (LEI) вкладчика гарантийного депозита (вклада) |
|
|
регистрационный номер вкладчика (NUM) в стране регистрации гарантийного депозита (вклада) |
|
|
код позиции справочника единиц измерения (подпункт 1.7) |
|
|
цифровой код Общероссийского классификатора валют (ОКВ) |
|
|
фамилия, имя, отчество (при наличии последнего) залогодателя - физического лица |
|
|
код позиции справочника документов, удостоверяющих личность (подпункт 1.5) |
|
|
серия и номер документа, удостоверяющего личность залогодателя |
|
|
полное фирменное наименование (полное наименование) залогодателя - юридического лица |
|
3.2.1. При наличии обеспечения в виде залога недвижимости по кредитам, предоставленным физическим и юридическим лицам, рекомендуется вести сведения о статусе договора о залоге недвижимого имущества (договора об ипотеке) на предмет его регистрации в уполномоченных органах государственной власти. При наличии нескольких субъектов права рекомендуется вести информацию обо всех субъектах права.
3.2.2. При наличии обеспечения в виде залога прав требования участника долевого строительства рекомендуется при раскрытии информации об указанном предмете залога исходить из понятия о залоге прав требования, вытекающих из договора участия в долевом строительстве, отвечающего требованиям статьи 13 Федерального закона от 30.12.2004 N 214-ФЗ "Об участии в долевом строительстве многоквартирных домов и иных объектов недвижимости и о внесении изменений в некоторые законодательные акты Российской Федерации".
3.2.3. Категорию качества обеспечения рекомендуется указывать с учетом того, что перечень обеспечения I и II категорий качества определен пунктами 6.2 и 6.3 главы 6 Положения Банка России N 254-П.
3.2.4. При отражении справедливой стоимости обеспечения в рублевом эквиваленте (при наличии) рекомендуется исходить из того, что справедливая стоимость обеспечения характеризует стоимость (сумму) обеспечения, принимаемую в уменьшение резерва на возможные потери по выданному кредиту (займу), требованию кредитного характера. Понятие о справедливой стоимости (сумме) определено в пункте 2.3 Положения Банка России N 254-П.
3.2.5. Вид разрешенного использования объекта рекомендуется применять в отношении типа объекта права "земельный участок" (в соответствии с приказом Минэкономразвития России от 01.09.2014 N 540 "Об утверждении классификатора видов разрешенного использования земельных участков").
3.2.6. Сведения о залогодателе рекомендуется раскрывать в случае, если залогодатель и заемщик не совпадают.
3.3. Рекомендуется формировать следующие сведения о виде и типе страхования по кредиту (займу):
|
Тип данных (в графе указывается ссылка на номер пункта приложения к настоящим Методическим рекомендациям) |
|
|
код позиции справочника видов страхования (подпункт 2.8.1) |
|
|
код позиции справочника видов страхования (подпункт 2.8.2) |
|
3.3.1. При раскрытии информации о виде и типе страхования в случае, если кредитная организация использовала несколько видов страхования по кредиту (займу), рекомендуется собирать информацию обо всех видах.
3.4. Рекомендуется формировать следующую информацию о судебных исках со стороны кредитной организации к заемщику по договору:
|
Тип данных (в графе указывается ссылка на номер пункта приложения к настоящим Методическим рекомендациям) |
|
|
Дата определения о принятии искового заявления к производству арбитражного суда |
|
|
цифровой код ОКВ |
|
|
код позиции справочника единиц измерения (подпункт 1.7) |
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2025 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей