II. Порядок составления и представления Отчета

2.1. Отчет представляется Банком в Агентство ежемесячно не позднее 20 числа месяца, следующего за отчетным, за исключением Отчетов за апрель и декабрь, представляемых не позднее 30 числа месяца, следующего за отчетным. Если последний день срока представления Отчета приходится на нерабочий день, Отчет должен быть представлен в Агентство не позднее первого следующего за ним рабочего дня.

Отчет по формам N 1 и N 1д представляется Банками, в том числе входящими в состав Банковской группы, а также Банком после завершения реорганизации в случае, если его реорганизация совершена в форме присоединения к нему (слияния с ним) банка, входящего в состав Банковской группы.

Отчет по формам N 1р и N 1др представляется Банком в случаях его реорганизации в форме присоединения к нему другого Банка (Банков), а также в форме слияния с другим Банком (Банками), за исключением случаев реорганизации Банка, указанных в абзаце втором настоящего пункта.

Первым отчетным месяцем является месяц, следующий за Базовым месяцем.

2.2. Данные графы 2 "Наименование показателя" Отчета по форме N 1 (форме N 1р) группируются по хозяйствующим субъектам, осуществляющим деятельность в Приоритетных отраслях экономики, с выделением Субъектов МСБ, физических лиц и субъектов Российской Федерации.

2.3. Данные граф 3, 4 и 6 Отчета по форме N 1 (форме N 1р) приводятся в тысячах рублей без десятичных знаков.

2.4. В графе 3 Отчета по форме N 1 (форме N 1р) приводятся данные о Задолженности на Базовую дату. Корректировка указанных данных допускается исключительно в случаях обнаружения ошибок по результатам проведения внутрибанковских проверок или проверок контролирующих органов, а также по рекомендации Агентства - в случае изменения состава показателя, определенного в пункте 2.1.3 Соглашения о мониторинге. При корректировке данных о Задолженности на Базовую дату Банк должен представить пояснительную записку с указанием причин внесения изменений, строк Отчета, которые изменены, и сумм, на которые указанные строки скорректированы.

2.5. В графе 4 Отчета по форме N 1 (форме N 1р) приводятся данные о Задолженности по состоянию на Отчетную дату.

В случае реорганизации Банка в форме присоединения к нему банка (банков), в отношении которых Агентством не осуществляются меры по повышению капитализации, либо в форме слияния с таким банком (банками) данные о Задолженности Банка по состоянию на Отчетную дату подлежат уменьшению на сумму Задолженности участвовавшего в такой реорганизации банка (банков), рассчитанную на первое число месяца, в котором завершена реорганизация. В случае последующей реорганизации Банка в форме присоединения к нему другого Банка (Банков), а также в форме слияния с другим Банком (Банками) порядок корректировки данных о Задолженности Банка, предусмотренный настоящим абзацем, сохраняется.

2.6. В графе 5 Отчета по форме N 1 приводится расчетный показатель увеличения объема Задолженности за период с Базовой по Отчетную даты в процентах с точностью до двух десятичных знаков.

В графе 5 Отчета по форме N 1р приводится расчетный показатель увеличения объема Задолженности за период с Базовой по Отчетную даты в тысячах рублей без десятичных знаков, определяемый как разница между значениями граф 4 и 3 Отчета по форме N 1р.

2.7. В графе 6 Отчета по форме N 1 (форме N 1р) отражаются суммы фактически предоставленных заемщикам в отчетном месяце кредитов (с учетом кредитов, предоставленных при недостатке средств на расчетном счете ("овердрафт")) и приобретенных Банком облигаций. Объем средств, размещенных за отчетный месяц, по строкам 1.1, 1.1.1 и 1.2.2 Отчета должен соответствовать разнице между данными форм 0409302 или 0409316 по соответствующим показателям в части предоставленных в отчетном периоде средств в рублях на Отчетную дату и предыдущую Отчетную дату.

При изменении критериев отнесения заемщиков (эмитентов облигаций) к Субъектам МСБ и (или) изменении основного вида экономической деятельности заемщика (эмитента облигаций) в соответствии с Общероссийским классификатором видов экономической деятельности (ОКВЭД) и отражении в результате таких изменений задолженности этих лиц на Отчетную дату в графе 4 по другим строкам Отчета, выдача (перечисление) таким заемщикам (эмитентам облигаций) денежных средств в графе 6 Отчета отражается только в пределах средств, предоставленных (перечисленных) в отчетном периоде, объем средств, предоставленных (перечисленных) до отчетного периода, в указанной графе Отчета по форме N 1 (форме N 1р) не отражается.

2.8. Дополнительные документы, включая пояснительные записки, справки, представляемые Банком вместе с Отчетом, подписываются уполномоченными лицами Банка.