Активы

N строки Формы	АКТИВЫ в Форме		форма 0420125 из Приложения 1 <*> к Положению N 526-П	форма 0420125 из Приложения 1.1 к Положению N 526-П	форма 0420140 из Приложения 2 <*> к Положению N 526-П	форма 0420140 из Приложения 2.1 к Положению N 526-П
1	2		3	4	5	6
001	Денежные средства и депозиты
002	Денежная наличность		строка 1 в части наличных денежных средств, находящихся в кассе	строка 1 в части наличных денежных средств, находящихся в кассе	строка 1 в части наличных денежных средств, находящихся в кассе	строка 1 в части наличных денежных средств, находящихся в кассе
003	Денежные средства на счетах в банках		сумма строки 1 и строки 2 в части денежных средств на расчетных счетах в банках	строка 1 в части денежных средств на расчетных счетах в банках	сумма строки 1 и строки 2 в части денежных средств на расчетных счетах в банках	строка 1 в части денежных средств на расчетных счетах в банках
	разделение по секторам:
		нерезиденты
		резиденты
006	денежные средства на счетах управляющего, не являющегося кредитной организацией		сумма строки 1 и строки 2 в части денежных средств на счетах управляющего, не являющегося кредитной организацией	строка 1 в части денежных средств на счетах управляющего, не являющегося кредитной организацией	сумма строки 1 и строки 2 в части денежных средств на счетах управляющего, не являющегося кредитной организацией	строка 1 в части денежных средств на счетах управляющего, не являющегося кредитной организацией
007	денежные средства на счетах управляющего, являющегося кредитной организацией		сумма строки 1 и строки 2 в части денежных средств на счетах управляющего, являющегося кредитной организацией	строка 1 в части денежных средств на счетах управляющего, являющегося кредитной организацией	сумма строки 1 и строки 2 в части денежных средств на счетах управляющего, являющегося кредитной организацией	строка 1 в части денежных средств на счетах управляющего, являющегося кредитной организацией
008	Прочие денежные средства		сумма строки 1 и строки 2 в части денежных средств в пути и прочих денежных средств	строка 1 в части денежных средств в пути и прочих денежных средств	сумма строки 1 и строки 2 в части денежных средств в пути и прочих денежных средств	строка 1 в части денежных средств в пути и прочих денежных средств
009	Банковские вклады (депозиты) (за исключением вкладов, удостоверенных депозитными сертификатами)		строка 2 в части банковских вкладов (депозитов) за исключением вкладов, удостоверенных депозитными сертификатами	сумма строк 3, 4, 7, 11 в части банковских вкладов (депозитов) за исключением вкладов, удостоверенных депозитными сертификатами	строка 2 в части банковских вкладов (депозитов) за исключением вкладов, удостоверенных депозитными сертификатами	сумма строки 3, 4, 7, 11 в части банковских вкладов (депозитов) за исключением вкладов, удостоверенных депозитными сертификатами
012	Вложения в ценные бумаги, кроме акций		сумма строк 3, 4, 5 в части долговых ценных бумаг	сумма строк 3, 4, 6, 11, 12 в части долговых ценных бумаг	сумма строк 3, 4, 5 в части долговых ценных бумаг	сумма строк 3, 4, 6, 11, 12 в части долговых ценных бумаг
	разделение по секторам и подсекторам:
		нерезиденты
		резиденты, в том числе:
	кредитные организации (кроме депозитных вкладов, удостоверенных депозитными сертификатами)
	депозитные вклады, удостоверенные депозитными сертификатами
	страховщики
	негосударственные пенсионные фонды
	другие финансовые организации (включая страховых брокеров и агентов, являющихся юридическими лицами)
	органы государственного управления
	нефинансовые организации
	население и некоммерческие организации, обслуживающие население (включая страховых брокеров и агентов, являющихся физическими лицами и индивидуальными предпринимателями)
023	Акции и другие формы участия в капитале		сумма строк 3, 4, 12, 13, 14 в части долевых ценных бумаг	сумма строк 3, 9, 18, 19, 20 в части долевых ценных бумаг	сумма строк 3, 4, 9, 10, 11 в части долевых ценных бумаг	сумма строк 3, 9, 15, 16, 17 в части долевых ценных бумаг
	разделение по секторам и подсекторам:
		нерезиденты
		резиденты, в том числе:
	кредитные организации
	паевые инвестиционные фонды
	акционерные инвестиционные фонды
	общие фонды банковского управления
	ипотечные сертификаты участия
	страховщики
	негосударственные пенсионные фонды
	другие финансовые организации (включая страховых брокеров и агентов, являющихся юридическими лицами) нефинансовые организации

035	Займы предоставленные		строка 8 в части займов предоставленных	строка 3, 4, 8, 12 в части займов предоставленных	строка 7 в части займов предоставленных	строка 3, 4, 8, 12 в части займов предоставленных
	разделение по секторам и подсекторам:
		нерезиденты
		резиденты, в том числе:
	кредитные организации
	страховщики
	негосударственные пенсионные фонды
	другие финансовые организации (включая страховых брокеров и агентов, являющихся юридическими лицами)
	органы государственного управления
	нефинансовые организации
	население и некоммерческие организации, обслуживающие население (включая страховых брокеров и агентов, являющихся физическими лицами и индивидуальными предпринимателями)
045	Вложения в производные финансовые инструменты		строка 3 в части производных финансовых инструментов	строка 3 в части производных финансовых инструментов	строка 3 в части производных финансовых инструментов	строка 3 в части производных финансовых инструментов
045	опционы свопы фьючерсы форварды и другие производные финансовые инструменты
051	Доля перестраховщиков в резервах по страхованию жизни		сумма строк 9, 10 в части доли перестраховщиков в резервах по страхованию жизни	сумма строк 15, 16 в части доли перестраховщиков в резервах по страхованию жизни	-	-
	разделение по секторам и подсекторам:
		нерезиденты
	математический резерв
	резерв выплат по заявленным, но неурегулированным страховым случаям
	резерв выплат по произошедшим, но незаявленным страховым случаям
	иные страховые резервы
		резиденты
	математический резерв
	резерв выплат по заявленным, но неурегулированным страховым случаям
	резерв выплат по произошедшим, но незаявленным страховым случаям
	иные страховые резервы
062	Доля перестраховщиков в резервах по страхованию иному, чем страхование жизни		строка 11	строка 17	строка 8	строка 14
	разделение по секторам:
		нерезиденты
	резерв незаработанной премии
	резерв заявленных, но неурегулированных убытков
	резерв произошедших, но незаявленных убытков
	иные страховые резервы
		резиденты
	резерв незаработанной премии
	резерв заявленных, но неурегулированных убытков
	резерв произошедших, но незаявленных убытков
	иные страховые резервы
073	Депо премий у перестрахователей		строка 6 в части депо премий у перестрахователей	строка 13 в части депо премий у перестрахователей	строка 6 в части депо премий у перестрахователей	строка 13 в части депо премий у перестрахователей
	разделение по секторам
		нерезиденты
		резиденты
076	Дебиторская задолженность (учтенная по условиям договора)
077	дебиторская задолженность по операциям страхования, сострахования		строка 6 в части дебиторской задолженности по операциям страхования, сострахования	строка 13 в части дебиторской задолженности по операциям страхования, сострахования	строка 6 в части дебиторской задолженности по операциям страхования, сострахования	строка 13 в части дебиторской задолженности по операциям страхования, сострахования
	разделение по секторам и подсекторам:
		нерезиденты
		резиденты, в том числе:
	кредитные организации
	страховщики
	негосударственные пенсионные фонды
	другие финансовые организации (включая страховых брокеров и агентов, являющихся юридическими лицами)
	органы государственного управления
	нефинансовые организации
	население и некоммерческие организации, обслуживающие население (включая страховых брокеров и агентов, являющихся физическими лицами и индивидуальными предпринимателями)
087	дебиторская задолженность по операциям перестрахования		строка 6 в части дебиторской задолженности по операциям перестрахования	строка 13 в части дебиторской задолженности по операциям перестрахования	строка 6 в части дебиторской задолженности по операциям перестрахования	строка 13 в части дебиторской задолженности по операциям перестрахования
	разделение по секторам:
		нерезиденты
		резиденты
090	дебиторская задолженность по прямому возмещению убытков		строка 6 в части дебиторской задолженности по прямому возмещению убытков	строка 13 в части дебиторской задолженности по прямому возмещению убытков	строка 6 в части дебиторской задолженности по прямому возмещению убытков	строка 13 в части дебиторской задолженности по прямому возмещению убытков
091	задолженность акционеров по взносам в уставный капитал		строка 8 в части задолженности акционеров по взносам в уставный капитал	строка 12 в части задолженности акционеров по взносам в уставный капитал	-	-
092	прочая дебиторская задолженность
093	начисленные проценты по депозитам		сумма строк 1, 8 в части начисленных процентов по депозитам	сумма строк 1, 12 в части начисленных процентов по депозитам	сумма строк 1, 7 в части начисленных процентов по депозитам	сумма строк 1, 12 в части начисленных процентов по депозитам
	разделение по секторам:
		нерезиденты
		резиденты
096	купонный доход		сумма строк 3, 4, 5, 8 в части начисленного купонного дохода	строка 3, 4, 5, 6, 11, 12 в части начисленного купонного дохода	строка 3, 4, 5, 7 в части начисленного купонного дохода	строка 3, 4, 6, 11, 12 в части начисленного купонного дохода
	разделение по секторам и подсекторам:
		нерезиденты
		резиденты, в том числе:
	кредитные организации
	страховщики
	негосударственные пенсионные фонды
	другие финансовые организации (включая страховых брокеров и агентов, являющихся юридическими лицами)
	органы государственного управления
	нефинансовые организации
105	начисленные проценты по займам предоставленным		строка 8 в части начисленных процентов по займам предоставленным	строка 12 в части начисленных процентов по займам предоставленным	строка 7 в части начисленных процентов по займам предоставленным	строка 12 в части начисленных процентов по займам предоставленным
	разделение по секторам и подсекторам
		нерезиденты
		резиденты, в том числе:
	кредитные организации
	страховщики
	негосударственные пенсионные фонды
	другие финансовые организации (включая страховых брокеров и агентов, являющихся юридическими лицами)
	органы государственного управления
	нефинансовые организации
	население и некоммерческие организации, обслуживающие население (включая страховых брокеров и агентов, являющихся физическими лицами и индивидуальными предпринимателями)
115	другая прочая дебиторская задолженность		сумма строк 7, 8 в части другой прочей дебиторской задолженности	сумма строк 12, 14 в части другой прочей дебиторской задолженности	строка 7 в части другой прочей дебиторской задолженности	строка 12 в части другой прочей дебиторской задолженности
	разделение по секторам и подсекторам:
		нерезиденты
		резиденты, в том числе:
	кредитные организации
	паевые инвестиционные фонды
	акционерные инвестиционные фонды
	страховщики
	негосударственные пенсионные фонды
	другие финансовые организации (включая страховых брокеров и агентов, являющихся юридическими лицами)
	органы государственного управления
	нефинансовые организации
	население и некоммерческие организации, обслуживающие население (включая страховых брокеров и агентов, являющихся физическими лицами и индивидуальными предпринимателями)
127	Резерв по сомнительным долгам		сумма соответствующих строк из Приложения 1 в части резервов по сомнительным долгам (с отрицательным знаком)	сумма соответствующих строк из Приложения 1.1 в части резервов по сомнительным долгам (с отрицательным знаком)	сумма соответствующих строк из Приложения 2 в части резервов по сомнительным долгам (с отрицательным знаком)	сумма соответствующих строк из Приложения 2.1 в части резервов по сомнительным долгам (с отрицательным знаком)
128	Нефинансовые активы		сумма строк 15, 16, 17, 18, 22	сумма строк 21, 22, 23, 24, 28	сумма строк 12, 13, 14, 15, 19	сумма строк 18, 19, 20, 21, 25
129	Прочие активы		сумма строк 19, 20, 21, 22	сумма строк 25, 26, 27, 28	сумма строк 16, 17, 18, 19	сумма строк 22, 23, 24, 25
130	Всего активов		строка 23	строка 29	строка 20	строка 26
131	Справочно: Итого по активам, составляющим покрытие страховых резервов (указывается размер переоценки по активам)

--------------------------------

<*> Приложения 1 и 2 к Положению Банка России N 526-П в соответствии с Указанием Банка России от 05.09.2016 N 4127-У "О внесении изменений в Положение Банка России от 28.12.2015 N 526-П "Отраслевой стандарт бухгалтерского учета "Порядок составления бухгалтерской (финансовой) отчетности страховых организаций и обществ взаимного страхования" с 01.01.2018 признаются утратившими силу.

Таблица 1 Пассивы