См. Контрольные соотношения показателей бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственных пенсионных фондов (начиная с отчетности за первый квартал 2017 года).
"Контрольные соотношения показателей бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственных пенсионных фондов (начиная с отчетности за первый квартал 2016 года)" (утв. Банком России)

Таблица 5.1 "Денежные средства и их эквиваленты"

1. Стр. 7, гр. 3, 4 = Стр. (1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6), гр. 3, 4

2. Стр. 7, гр. 3 = форма 0420201, стр. 1, гр. 4

3. Стр. 7, гр. 3 = форма 0420205, стр. 1, гр. 4

4. Стр. 7, гр. 4 = форма 0420201, стр. 1, гр. 5

5. Стр. 7, гр. 4 = форма 0420205, стр. 1, гр. 5

6. Стр. 1, 2, 3, 4, 5, 6, гр. 3, 4 таблицы 5.1 = Стр. 1, 2, 3, 4, 5, 6, гр. 3, 4 таблицы 5.1 (НПО) + Стр. 1, 2, 3, 4, 5, 6, гр. 3, 4 таблицы 5.1 (ОПС) + Стр. 1, 2, 3, 4, 5, 6, гр. 3, 4 таблицы 5.1 (ССФ)

7. Стр. (1 + 2 + 3 + 4 + 5 + 6), гр. 3, 4 таблицы 5.1 (НПО), таблицы 5.1 (ОПС), таблицы 5.1 (ССФ) = Стр. 7, гр. 3, 4 таблицы 5.1 (НПО), таблицы 5.1 (ОПС), таблицы 5.1 (ССФ)

8. Стр. 7, гр. 3, 4 = Стр. 7, гр. 3, 4 таблицы 5.1 (НПО) + Стр. 7, гр. 3, 4 таблицы 5.1 (ОПС) + Стр. 7, гр. 3, 4 таблицы 5.1 (ССФ)

Примечание 5 "Денежные средства и их эквиваленты" Таблица 5.2 "Сверка сумм, содержащихся в отчете о денежных потоках, с аналогичными статьями, представленными в бухгалтерском балансе"