См. Контрольные соотношения показателей бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственных пенсионных фондов (начиная с отчетности за первый квартал 2017 года).
"Контрольные соотношения показателей бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственных пенсионных фондов (начиная с отчетности за первый квартал 2016 года)" (утв. Банком России)

Таблица 16.2 "Учет инвестиционного имущества по фактическим затратам"

Таблица 16.2 "Учет инвестиционного имущества

по фактическим затратам"

1. Стр. 4, гр. 3, 4 = Стр. (1 - 2 - 3), гр. 3, 4

2. Стр. 14, гр. 3, 4 = Стр. (4 + 5 + 6 + 7 + 8 + 9 + 10 + 11 + 12 + 13), гр. 3, 4

3. Стр. 14, гр. 4 = Стр. 4, гр. 3 - только для годовой отчетности

Таблица 16.1 "Учет инвестиционного имущества по справедливой стоимости" Таблица 16.3 "Суммы, признанные в отчете о финансовых результатах"