См. Контрольные соотношения показателей бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственных пенсионных фондов (начиная с отчетности за первый квартал 2017 года).
"Контрольные соотношения показателей бухгалтерской (финансовой) отчетности негосударственных пенсионных фондов (начиная с отчетности за первый квартал 2016 года)" (утв. Банком России)

Таблица 52.2 "Информация об операциях по передаче, в которых контрагенты по соответствующим обязательствам имеют право на возмещение только по переданным активам"

Таблица 52.2 "Информация об операциях по передаче,

в которых контрагенты по соответствующим обязательствам

имеют право на возмещение только по переданным активам"

1. Стр. 1 - 70, гр. 5 = Стр. 1 - 70, гр. (3 - 4)

2. Стр. 1 - 70, гр. 8 = Стр. 1 - 70, гр. (6 - 7)

3. Стр. 1, гр. 3, 4, 6, 7 = Стр. (2 + 12 + 43), гр. 3, 4, 6, 7

4. Стр. 2, гр. 3, 4, 6, 7 = Стр. (3 + 4 + 5 + 6 + 7 + 8 + 9 + 10 + 11), гр. 3, 4, 6, 7

5. Стр. 12, гр. 3, 4, 6, 7 = Стр. (13 + 19 + 25 + 31 + 37), гр. 3, 4, 6, 7

6. Стр. 13, гр. 3, 4, 6, 7 = Стр. (14 + 15 + 16 + 17 + 18), гр. 3, 4, 6, 7

7. Стр. 19, гр. 3, 4, 6, 7 = Стр. (20 + 21 + 22 + 23 + 24), гр. 3, 4, 6, 7

8. Стр. 25, гр. 3, 4, 6, 7 = Стр. (26 + 27 + 28 + 29 + 30), гр. 3, 4, 6, 7

9. Стр. 31, гр. 3, 4, 6, 7 = Стр. (32 + 33 + 34 + 35 + 36), гр. 3, 4, 6, 7

10. Стр. 37, гр. 3, 4, 6, 7 = Стр. (38 + 39 + 40 + 41 + 42), гр. 3, 4, 6, 7

11. Стр. 43, гр. 3, 4, 6, 7 = Стр. (44 + 45 + 46 + 47 + 48 + 49 + 50 + 51 + 52), гр. 3, 4, 6, 7

12. Стр. 53, гр. 3, 4, 6, 7 = Стр. (54 + 55 + 56 + 57 + 58 + 59 + 60 + 61 + 62), гр. 3, 4, 6, 7

13. Стр. 63, гр. 3, 4, 6, 7 = Стр. (64 + 65 + 66 + 67 + 68 + 69), гр. 3, 4, 6, 7

14. Стр. 70, гр. 3, 4, 6, 7 = Стр. (1 + 53 + 63), гр. 3, 4, 6, 7

Таблица 52.1 "Информация о балансовой стоимости финансовых активов, оцениваемых по справедливой стоимости, изменения которой отражаются в составе прибыли или убытка, финансовых активов, имеющихся в наличии для продажи, и финансовых активов, удерживаемых до погашения, переданных без прекращения признания, а также связанных с ними обязательств" Таблица 52.3 "Данные об операциях по передаче, в которых негосударственный пенсионный фонд продолжает признание активов в случае продолжающегося участия"