Раздел 6 "Ценные бумаги (кроме векселей, депозитных сертификатов)"

Раздел 6 "Ценные бумаги (кроме векселей,

депозитных сертификатов)"

1. В подразделах 6.1, 6.2, 6.3, 6.4, 6.5, 6.6, 6.7, 6.8 стр. 1, гр. 1 = 1.

2. В подразделах 6.1, 6.2, 6.3, 6.4, 6.5, 6.6, 6.7, 6.8 по каждой строке, кроме строки 1, значение гр. 1 = значению гр. 1 предыдущей строки + 1.

3. Если в подразделе 6.1 гр. 13 0, то гр. 1, 6, 8, 9, 17, 19 0.

4. Если в подразделе 6.2 гр. 13 0, то гр. 1, 2, 3, 4, 5, 6, 8, 9, 17, 19 0.

5. Если в подразделе 6.3 гр. 13 0, то гр. 1, 2, 3, 4, 5, 6, 8, 9, 17, 19 0.

6. Если в подразделе 6.4 гр. 13 0, то гр. 1, 2, 4, 5, 8, 9, 17, 19 0.

7. Если в подразделе 6.5 гр. 13 0, то гр. 1, 2, 4, 5, 8, 9, 17, 19 0.

8. Если в подразделе 6.6 гр. 13 0, то гр. 1, 2, 4, 5, 8, 9, 17, 19 0.

9. Если в подразделе 6.7 гр. 13 0, то гр. 1, 2, 4, 5, 8, 9, 17, 19 0.

10. Если в подразделе 6.8 гр. 13 0, то гр. 1, 2, 4, 5, 8, 9, 17, 19 0.

11. Если гр. 5 0, то количество цифр в гр. 5 = 3 цифрам и код страны регистрации эмитента должен присутствовать в Общероссийском классификаторе стран мира (ОКСМ) или гр. 5 = 998.

12. В подразделе 6.7 гр. 6 не заполняется.

13. Если гр. 17 0, то количество цифр в гр. 17 = 3 цифрам и цифровой код валюты денежных средств должен присутствовать в Общероссийском классификаторе валют (ОКВ).

14. В гр. 19 дата принятия к учету указывается в формате "дд.мм.гггг".

15. В гр. 19 дата принятия к учету отчетной дате.

16. Если восьмой разряд кода ценной бумаги (гр. 8 раздела 6) X8 = 1, то гр. 20, 22 0.

17. Если восьмой разряд кода ценной бумаги (гр. 8 раздела 6) X8 = 2, то гр. 20, 21, 22 не заполняются.

18. Если гр. 21 0, то количество цифр в гр. 20 = 10 цифрам, количество цифр в гр. 21 = 13 цифрам и гр. 22 0.

19. Если гр. 24 0, то гр. 26 0.

20. Если гр. 25 0, то количество цифр в гр. 24 = 10 цифрам, количество цифр в гр. 25 = 13 цифрам и гр. 26 0.

21. Если гр. 26 0, то гр. 24 0.

22. Гр. 27 = "список первого (высшего) уровня" или "список второго уровня" или гр. 27 не заполняется.

23. Если гр. 27 0, то гр. 28 0.

24. Гр. 29 = "Ломбардный список" или гр. 29 не заполняется.

25. Если гр. 30 0, то гр. 31 0.

26. Если гр. 30 не заполняется, то гр. 31 не заполняется.

27. Если десятый разряд кода ценной бумаги (гр. 8 раздела 6) X10 = 1, то гр. 32, 33, 34 0.

28. Если десятый разряд кода ценной бумаги (гр. 8 раздела 6) X10 = 2, то гр. 32, 33 не заполняются.

29. Если первый разряд кода ценной бумаги (гр. 8 раздела 6) X1 = 3 или 6, то гр. 34 0 и в гр. 34 указываются сумма обременения в тысячах рублей без десятичных знаков и основание для обременения.

30. Если третий разряд кода ценной бумаги (гр. 8 раздела 6) X3 = 5, то гр. 34 0 и в ней указывается полное наименование паевого инвестиционного фонда, которое должно содержать слова "паевой инвестиционный фонд" и указание на тип фонда (открытый, закрытый, интервальный).

31. Если третий разряд кода ценной бумаги (гр. 8 раздела 6) X3 = 6, то гр. 34 0 и в ней указывается полное фирменное наименование специализированного депозитария, осуществляющего учет и хранение имущества, составляющего ипотечное покрытие, а также контроль за распоряжением этим имуществом.

32. Если третий разряд кода ценной бумаги (гр. 8 раздела 6) X3 = 7, то гр. 34 0 и в ней указываются полное фирменное наименование специализированного депозитария, осуществляющего учет и хранение имущества, составляющего ипотечное покрытие, а также контроль за распоряжением этим имуществом; полное наименование регистратора, осуществляющего ведение реестра владельцев ипотечных сертификатов участия.

33. Если седьмой разряд кода ценной бумаги (гр. 8 раздела 6) X7 = 1 или 2, то гр. 34 0 и в гр. 34 указываются сумма обременения в тысячах рублей без десятичных знаков и основание для обременения.

34. Если девятый разряд кода ценной бумаги (гр. 8 раздела 6) X9 = 1, то гр. 28, 30 0.

35. Если девятый разряд кода ценной бумаги (гр. 8 раздела 6) X9 = 1, то гр. 28 = "Американская фондовая биржа (American Stock Exchange)" или "Гонконгская фондовая биржа (Hong Kong Stock Exchange)" или "Евронекст (Euronext Amsterdam, Euronext Brussels, Euronext Lisbon, Euronext Paris)" или "Ирландская фондовая биржа (Irish Stock Exchange)" или "Испанская фондовая биржа (BME Spanish Exchanges)" или "Итальянская фондовая биржа (Borsa Italiana)" или "Корейская биржа (Korea Exchange)" или "Лондонская фондовая биржа (London Stock Exchange)" или "Люксембургская фондовая биржа (Luxembourg Stock Exchange)" или "Насдак (Nasdaq)" или "Немецкая фондовая биржа (Deutsche Borse)" или "Нью-Йоркская фондовая биржа (New York Stock Exchange)" или "Токийская фондовая биржа (Tokyo Stock Exchange Group)" или "Фондовая биржа Торонто (Toronto Stock Exchange, TSX Group)" или "Фондовая биржа Швейцарии (Swiss Exchange)" или "Шанхайская фондовая биржа (Shanghai Stock Exchange)" или "ЗАО "Фондовая биржа ММВБ".

36. Если девятый разряд кода ценной бумаги (гр. 8 раздела 6) X9 = 2, то гр. 29 0.

37. Если девятый разряд кода ценной бумаги (гр. 8 раздела 6) X9 = 3, то гр. 27 0 или гр. 30 0, иначе следует дать разъяснение в пояснительной записке о соответствии ценных бумаг требованию абзаца четвертого подпункта 7.1 или абзаца четвертого подпункта 7.14 пункта 7 Указания Банка России от 16.11.2014 N 3444-У "О порядке инвестирования средств страховых резервов и перечне разрешенных для инвестирования активов" или требованию абзаца четвертого подпункта 7.14 пункта 7 Указания Банка России от 16.11.2014 N 3445-У "О порядке инвестирования собственных средств (капитала) страховщика и перечне разрешенных для инвестирования активов".

38. В подразделе 6.2 количество цифр в гр. 2 = 10 цифрам, количество цифр в гр. 3 = 13 цифрам, гр. 5 = 643.

39. В подразделе 6.3 количество цифр в гр. 3 = 13 цифрам, гр. 5 = 643.

40. Если в подразделе 6.3 ОГРН эмитента (гр. 3 подраздела 6.3) принадлежит организации иной, чем страховщик или страховой брокер, то количество цифр в гр. 2 = 10 цифрам, иначе следует дать разъяснение в пояснительной записке.

41. Если в подразделе 6.3 ОГРН эмитента (гр. 3 подраздела 6.3) принадлежит (принадлежал) страховщику или страховому брокеру, то количество цифр в гр. 2 = от 1 до 4 цифр.

42. В подразделе 6.4 гр. 3 не заполняется, гр. 5 643.

43. В подразделе 6.5 гр. 3 не заполняется, гр. 5 = 998.

44. Если в подразделах 6.6, 6.7, 6.8 первый разряд кода ценной бумаги (гр. 8 подразделов 6.6, 6.7) X1 = 1 или 2 или 3, то количество цифр в гр. 3 = 13 цифрам, гр. 5 = 643.

45. Если в подразделах 6.6, 6.7 первый разряд кода ценной бумаги (гр. 8 подразделов 6.6, 6.7) X1 = 1 или 2 или 3, то количество цифр в гр. 2 = 10 цифрам.

46. Если в подразделе 6.8 количество цифр в гр. 3 = 13 цифрам и ОГРН эмитента (гр. 3 подраздела 6.8) принадлежит организации иной, чем страховщик или страховой брокер, и первый разряд кода ценной бумаги (гр. 8 подраздела 6.8) X1 = 1 или 2 или 3, то количество цифр в гр. 2 = 10 цифрам, иначе следует дать разъяснение в пояснительной записке.

47. Если в подразделе 6.8 количество цифр в гр. 3 = 13 цифрам и ОГРН эмитента (гр. 3 подраздела 6.8) принадлежит (принадлежал) страховщику или страховому брокеру и первый разряд кода ценной бумаги (гр. 8 подраздела 6.8) X1 = 1 или 2 или 3, то количество цифр в гр. 2 = от 1 до 4 цифр.

48. Если в подразделах 6.6, 6.7, 6.8 первый разряд кода ценной бумаги (гр. 8 подразделов 6.6, 6.7, 6.8) X1 = 4 или 5 или 6, то гр. 3 не заполняется, гр. 5 643.

49. Если девятый разряд кода ценной бумаги (гр. 8 раздела 6) X9 = 6 или 8, то гр. 14, 15 не заполняются.

50. Если в подразделе 6.3 количество цифр в гр. 2 = от 1 до 4 цифр и регистрационный номер записи присутствует в едином государственном реестре субъектов страхового дела (с исключением из него страховых брокеров), то четвертый разряд кода ценной бумаги (гр. 8 подраздела 6.3) X4 = 7.

51. Если в подразделе 6.8 первый разряд кода ценной бумаги (гр. 8 подраздела 6.8) X1 = 1 или 2 или 3, количество цифр в гр. 2 = от 1 до 4 цифр и регистрационный номер записи присутствует в едином государственном реестре субъектов страхового дела (с исключением из него страховых брокеров), то четвертый разряд кода ценной бумаги (гр. 8 подраздела 6.8) X4 = 7.

52. Если четвертый разряд кода ценной бумаги (гр. 8 раздела 6) X4 = 7, то гр. 7 не заполняется.

53. Если гр. 31 0, то гр. 31 = "Рейтинговое агентство "Эс энд Пи Глобал Рейтингс" (S&P Global Ratings)" или "Рейтинговое агентство "Фитч Рейтингс" (Fitch Ratings)" или "Рейтинговое агентство "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service)" или "Рейтинговое агентство "Эй. Эм. Бест Ко" (A.M. Best Co)" или "Акционерное общество "Рейтинговое Агентство "Эксперт РА" или "Аналитическое Кредитное Рейтинговое Агентство (Акционерное общество)" или наименование иного рейтингового агентства, присвоившего кредитный рейтинг.

54. Если гр. 31 = "Рейтинговое агентство "Эс энд Пи Глобал Рейтингс" (S&P Global Ratings)", то в гр. 30 указывается кредитный рейтинг, присвоенный рейтинговым агентством "Рейтинговое агентство "Эс энд Пи Глобал Рейтингс" (S&P Global Ratings).

55. Если гр. 31 = "Рейтинговое агентство "Фитч Рейтингс" (Fitch Ratings)", то в гр. 30 указывается кредитный рейтинг, присвоенный рейтинговым агентством "Рейтинговое агентство "Фитч Рейтингс" (Fitch Ratings).

56. Если гр. 31 = "Рейтинговое агентство "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service)", то в гр. 30 указывается кредитный рейтинг, присвоенный рейтинговым агентством "Рейтинговое агентство "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service).

57. Если гр. 31 = "Рейтинговое агентство "Эй. Эм. Бест Ко" (A.M. Best Co)", то в гр. 30 указывается кредитный рейтинг, присвоенный рейтинговым агентством "Рейтинговое агентство "Эй. Эм. Бест Ко" (A.M. Best Co).

58. Если гр. 31 = "Акционерное общество "Рейтинговое Агентство "Эксперт РА", то в гр. 30 указывается кредитный рейтинг, присвоенный рейтинговым агентством "Акционерное общество "Рейтинговое Агентство "Эксперт РА".

59. Если в подразделах 6.2, 6.3 гр. 14 0 или гр. 15 0, то первый разряд кода ценной бумаги (гр. 8 подразделов 6.2, 6.3) X1 = 1 или 2.

60. Если в подразделе 6.4 гр. 14 0 или гр. 15 0, то первый разряд кода ценной бумаги (гр. 8 подраздела 6.4) X1 = 4 или 5.

61. Если в подразделах 6.5, 6.6, 6.7 гр. 14 0 или гр. 15 0, то первый разряд кода ценной бумаги (гр. 8 подразделов 6.5, 6.6, 6.7) X1 = 1 или 2 или 4 или 5.

62. Если в подразделе 6.2 гр. 30 0 и гр. 14 0 или гр. 15 0, то в гр. 30 указывается кредитный рейтинг, присвоенный рейтинговым агентством "Рейтинговое агентство "Эс энд Пи Глобал Рейтингс" (S&P Global Ratings) или "Рейтинговое агентство "Фитч Рейтингс" (Fitch Ratings) или "Рейтинговое агентство "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service) или "Акционерное общество "Рейтинговое Агентство "Эксперт РА" или "Аналитическое Кредитное Рейтинговое Агентство" (Акционерное общество), не ниже нижней границы уровня, установленного Советом директоров Банка России по классификации рейтинговых агентств, включенных в установленный Советом директоров Банка России перечень рейтинговых агентств.

63. Если в подразделах 6.2, 6.3 гр. 27, 30 не заполняются, то гр. 14, 15 не заполняются.

64. Если в подразделе 6.4 гр. 14 0 или гр. 15 0, то гр. 30 0 и в гр. 30 указывается кредитный рейтинг, присвоенный "Рейтинговое агентство "Эс энд Пи Глобал Рейтингс" (S&P Global Ratings) или "Рейтинговое агентство "Фитч Рейтингс" (Fitch Ratings) или "Рейтинговое агентство "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service) или "Рейтинговое агентство "Эй. Эм. Бест Ко" (A.M. Best Co), не ниже нижней границы уровня, установленного Советом директоров Банка России по классификации рейтинговых агентств, включенных в установленный Советом директоров Банка России перечень рейтинговых агентств.

65. Если в подразделе 6.4 гр. 28, 30 не заполняются, то гр. 14, 15 не заполняются.

66. Если в подразделе 6.5 гр. 14 0 или гр. 15 0, то гр. 29 0.

67. Если в подразделе 6.5 гр. 29 не заполняется, то гр. 14, 15 не заполняются.

68. Если гр. 23 0, то в подразделах 6.1, 6.2, 6.3, 6.4, 6.5, 6.7 гр. 14, 15 не заполняются.

69. Гр. 13 = гр. (10 + 11 - 12).

70. Гр. 13 гр. (14 + 15 + 16).

71. В подразделе 6.1 стр. "Итого", гр. 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 23 = сумма показателей предыдущих строк подраздела 6.1, гр. 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 23. В случае если равенство не соблюдается по причине округления числовых показателей, то следует дать соответствующее разъяснение в пояснительной записке.

72. В подразделе 6.2 стр. "Итого", гр. 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 23 = сумма показателей предыдущих строк подраздела 6.2, гр. 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 23. В случае если равенство не соблюдается по причине округления числовых показателей, то следует дать соответствующее разъяснение в пояснительной записке.

73. В подразделе 6.3 стр. "Итого", гр. 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 23 = сумма показателей предыдущих строк подраздела 6.3, гр. 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 23. В случае если равенство не соблюдается по причине округления числовых показателей, то следует дать соответствующее разъяснение в пояснительной записке.

74. В подразделе 6.4 стр. "Итого", гр. 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 23 = сумма показателей предыдущих строк подраздела 6.4, гр. 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 23. В случае если равенство не соблюдается по причине округления числовых показателей, то следует дать соответствующее разъяснение в пояснительной записке.

75. В подразделе 6.5 стр. "Итого", гр. 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 23 = сумма показателей предыдущих строк подраздела 6.5, гр. 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 23. В случае если равенство не соблюдается по причине округления числовых показателей, то следует дать соответствующее разъяснение в пояснительной записке.

76. В подразделе 6.6 стр. "Итого", гр. 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 23 = сумма показателей предыдущих строк подраздела 6.6, гр. 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 23. В случае если равенство не соблюдается по причине округления числовых показателей, то следует дать соответствующее разъяснение в пояснительной записке.

77. В подразделе 6.7 стр. "Итого", гр. 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 23 = сумма показателей предыдущих строк подраздела 6.7, гр. 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 23. В случае если равенство не соблюдается по причине округления числовых показателей, то следует дать соответствующее разъяснение в пояснительной записке.

78. В подразделе 6.8 стр. "Итого", гр. 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 23 = сумма показателей предыдущих строк подраздела 6.8, гр. 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 23. В случае если равенство не соблюдается по причине округления числовых показателей, то следует дать соответствующее разъяснение в пояснительной записке.

79. Стр. "Итого по разделу", гр. 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 23 = сумма показателей строк "Итого" подразделов 6.1, 6.2, 6.3, 6.4, 6.5, 6.6, 6.7, 6.8, гр. 9, 10, 11, 12, 13, 14, 15, 16, 23.

80. Сумма вложений в ценные бумаги в разделе 6, гр. 14, десятый разряд кода ценной бумаги которых (гр. 8 раздела 6) X10 = 1 раздел 18, стр. "Итого по разделу", гр. 7.

81. Сумма вложений в ценные бумаги в разделе 6, гр. (15 + 16), десятый разряд кода ценной бумаги которых (гр. 8 раздела 6) X10 = 1 раздел 18, стр. "Итого по разделу", гр. 8.

82. Если первый разряд кода ценной бумаги (гр. 8 раздела 6) X1 = 1 или 2 или 3 и гр. 28 0, то гр. 27 0.

83. Если в подразделе 6.6 первый разряд кода ценной бумаги (гр. 8 подраздела 6.6) X1 = 1 или 2 или 3, то гр. 6 0.

84. Если гр. 31 = "Аналитическое Кредитное Рейтинговое Агентство (Акционерное общество)", то в гр. 30 указывается кредитный рейтинг, присвоенный рейтинговым агентством "Аналитическое Кредитное Рейтинговое Агентство" (Акционерное общество).

85. Если в подразделе 6.3 гр. 30 0 и гр. 14 0 или гр. 15 0, то в гр. 30 указывается кредитный рейтинг, присвоенный рейтинговым агентством "Рейтинговое агентство "Эс энд Пи Глобал Рейтингс" (S&P Global Ratings) или "Рейтинговое агентство "Фитч Рейтингс" (Fitch Ratings) или "Рейтинговое агентство "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service) или "Акционерное общество "Рейтинговое Агентство "Эксперт РА" или "Аналитическое Кредитное Рейтинговое Агентство" (Акционерное общество), не ниже нижней границы уровня, установленного Советом директоров Банка России по классификации рейтинговых агентств, включенных в установленный Советом директоров Банка России перечень рейтинговых агентств.