Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета негосударственного пенсионного фонда (код формы по ОКУД 0420260)

1. Для всех строк, кроме итоговых строк, если гр. 4 > 0 или гр. 10 > 0 или гр. 16 > 0 или гр. 22 > 0, то в графе 1 номер счета второго порядка = 5 цифрам.

2. В разделе А "Балансовые счета" стр. "Итого по активу (баланс)", гр. 2, 3, 5, 6, 7, 8, 9, 11, 12, 13, 14, 15, 17, 18, 19, 20, 21, 23, 24, 25 = сумма показателей предыдущих строк подраздела "Актив" раздела А "Балансовые счета", гр. 2, 3, 5, 6, 7, 8, 9, 11, 12, 13, 14, 15, 17, 18, 19, 20, 21, 23, 24, 25.

3. В разделе А "Балансовые счета" стр. "Итого по пассиву (баланс)", гр. 2, 3, 5, 6, 7, 8, 9, 11, 12, 13, 14, 15, 17, 18, 19, 20, 21, 23, 24, 25 = сумма показателей предыдущих строк подраздела "Пассив" раздела А "Балансовые счета", гр. 2, 3, 5, 6, 7, 8, 9, 11, 12, 13, 14, 15, 17, 18, 19, 20, 21, 23, 24, 25.

4. В разделе В "Внебалансовые счета" стр. "Итого по активу (баланс)", гр. 2, 3, 5, 6, 7, 8, 9, 11, 12, 13, 14, 15, 17, 18, 19, 20, 21, 23, 24, 25 = сумма показателей предыдущих строк подраздела "Актив" раздела В "Внебалансовые счета", гр. 2, 3, 5, 6, 7, 8, 9, 11, 12, 13, 14, 15, 17, 18, 19, 20, 21, 23, 24, 25.

5. В разделе В "Внебалансовые счета" стр. "Итого по пассиву (баланс)", гр. 2, 3, 5, 6, 7, 8, 9, 11, 12, 13, 14, 15, 17, 18, 19, 20, 21, 23, 24, 25 = сумма показателей предыдущих строк подраздела "Пассив" раздела В "Внебалансовые счета", гр. 2, 3, 5, 6, 7, 8, 9, 11, 12, 13, 14, 15, 17, 18, 19, 20, 21, 23, 24, 25.

6. В разделе Г "Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки)" стр. "Итого по активу (баланс)", гр. 2, 3, 5, 6, 7, 8, 9, 11, 12, 13, 14, 15, 17, 18, 19, 20, 21, 23, 24, 25 = сумма показателей предыдущих строк подраздела "Актив" раздела Г "Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки)", гр. 2, 3, 5, 6, 7, 8, 9, 11, 12, 13, 14, 15, 17, 18, 19, 20, 21, 23, 24, 25.

7. В разделе Г "Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки)" стр. "Итого по пассиву (баланс)", гр. 2, 3, 5, 6, 7, 8, 9, 11, 12, 13, 14, 15, 17, 18, 19, 20, 21, 23, 24, 25 = сумма показателей предыдущих строк подраздела "Пассив" раздела Г "Счета по учету требований и обязательств по производным финансовым инструментам и прочим договорам (сделкам), по которым расчеты и поставка осуществляются не ранее следующего дня после дня заключения договора (сделки)", гр. 2, 3, 5, 6, 7, 8, 9, 11, 12, 13, 14, 15, 17, 18, 19, 20, 21, 23, 24, 25.

8. В разделах А, В, Г стр. "Итого по активу (баланс)", гр. 4 = гр. 2 + гр. 3.

9. В разделах А, В, Г стр. "Итого по пассиву (баланс)", гр. 4 = гр. 2 + гр. 3.

10. В разделах А, В, Г стр. "Итого по активу (баланс)", гр. 4 = гр. 5 + гр. 6 + гр. 7.

11. В разделах А, В, Г стр. "Итого по пассиву (баланс)", гр. 4 = гр. 5 + гр. 6 + гр. 7.

12. В разделах А, В, Г стр. "Итого по активу (баланс)", гр. 10 = гр. 8 + гр. 9.

13. В разделах А, В, Г стр. "Итого по пассиву (баланс)", гр. 10 = гр. 8 + гр. 9.

14. В разделах А, В, Г стр. "Итого по активу (баланс)", гр. 10 = гр. 11 + гр. 12 + гр. 13.

15. В разделах А, В, Г стр. "Итого по пассиву (баланс)", гр. 10 = гр. 11 + гр. 12 + гр. 13.

16. В разделах А, В, Г стр. "Итого по активу (баланс)", гр. 16 = гр. 14 + гр. 15.

17. В разделах А, В, Г стр. "Итого по пассиву (баланс)", гр. 16 = гр. 14 + гр. 15.

18. В разделах А, В, Г стр. "Итого по активу (баланс)", гр. 16 = гр. 17 + гр. 18 + гр. 19.

19. В разделах А, В, Г стр. "Итого по пассиву (баланс)", гр. 16 = гр. 17 + гр. 18 + гр. 19.

20. В разделах А, В, Г стр. "Итого по активу (баланс)", гр. 22 = гр. 20 + гр. 21.

21. В разделах А, В, Г стр. "Итого по пассиву (баланс)", гр. 22 = гр. 20 + гр. 21.

22. В разделах А, В, Г стр. "Итого по активу (баланс)", гр. 22 = гр. 23 + гр. 24 + гр. 25.

23. В разделах А, В, Г стр. "Итого по пассиву (баланс)", гр. 22 = гр. 23 + гр. 24 + гр. 25.

24. В подразделах "Актив" стр. "Итого по активу (баланс)", гр. 20 = гр. 2 + гр. 8 - гр. 14.

25. В подразделах "Актив" стр. "Итого по активу (баланс)", гр. 21 = гр. 3 + гр. 9 - гр. 15.

26. В подразделах "Актив" стр. "Итого по активу (баланс)", гр. 23 = гр. 5 + гр. 11 - гр. 17.

27. В подразделах "Актив" стр. "Итого по активу (баланс)", гр. 24 = гр. 6 + гр. 12 - гр. 18.

28. В подразделах "Актив" стр. "Итого по активу (баланс)", гр. 25 = гр. 7 + гр. 13 - гр. 19.

29. В подразделах "Пассив" стр. "Итого по пассиву (баланс)", гр. 20 = гр. 2 + гр. 14 - гр. 8.

30. В подразделах "Пассив" стр. "Итого по пассиву (баланс)", гр. 21 = гр. 3 + гр. 15 - гр. 9.

31. В подразделах "Пассив" стр. "Итого по пассиву (баланс)", гр. 23 = гр. 5 + гр. 17 - гр. 11.

32. В подразделах "Пассив" стр. "Итого по пассиву (баланс)", гр. 24 = гр. 6 + гр. 18 - гр. 12.

33. В подразделах "Пассив" стр. "Итого по пассиву (баланс)", гр. 25 = гр. 7 + гр. 19 - гр. 13.