Порядок заполнения таблицы "Стоимость имущества (активов) банка на дату оценки"

Порядок

заполнения таблицы "Стоимость имущества (активов) банка

на дату оценки"

1. В таблице отражается информация о стоимости имущества (активов) банка на дату оценки.

2. В графе 3 отражается балансовая стоимость имущества (активов) банка, определенная на основании данных балансовых счетов отчетности по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации", установленной приложением 1 к Указанию Банка России N 4212-У.

Требования к индивидуальным предпринимателям классифицируются как требования к юридическим лицам.

В графе 3 строки 6.2 отражается общая сумма активов, не включенных в иные разделы, предусмотренные графой 2.

3. В графе 4 отражается размер расчетного резерва банка, определенный на основании данных отчетности по форме 0409115 "Информация о качестве активов кредитной организации (банковской группы)", установленной приложением 1 к Указанию Банка России N 4212-У, и данных банка.

4. Графы 5 - 7 заполняются на основании отчетности по форме 0409101 "Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учета кредитной организации", установленной приложением 1 к Указанию Банка России N 4212-У, и данных банка.

5. Графа 6 заполняется в отношении имущества (активов), по которому (которым) в соответствии с Положением Банка России N 579-П предусмотрена переоценка.

6. В графе 7 отражается разница (сумма) между значениями графы 3 и значениями графы 5 или графы 6 по соответствующим строкам.

7. В графе 8 отражается размер расчетного резерва, установленного нормативными актами Банка России.

8. В графе 9 отражается необходимый к формированию резерв с учетом требований нормативных актов Банка России, в том числе с учетом качества обеспечения.

При отсутствии нарушений банком нормативных актов Банка России размер сформированного резерва по графе 5 должен соответствовать размеру резерва, отраженного в графе 9.

9. В графах 8 и 9 резерв отражается в абсолютной величине в тысячах рублей и в процентах от ссудной задолженности.

10. В графе 10 отражается разница между значениями графы 9 и значениями графы 5. Графа заполняется отражается в абсолютной величине в тысячах рублей и в процентах от ссудной задолженности.

11. В графе 11 отражается разница между значениями графы 7 и значениями графы 10. Графа заполняется в тысячах рублей.

12. В графе 12 отражается размер резерва (в процентах и абсолютной величине в тысячах рублей), необходимый к формированию в соответствии с настоящей Методикой.

13. В графе 13 отражается размер резерва к доформированию (в процентах), определенный как разница между размером резерва, отраженного в графе 12, и размером резерва, отраженного в графе 9, а также отражается абсолютная величина резерва к доформированию (в тысячах рублей), определяемая исходя из размера резерва, необходимого к доформированию к балансовой стоимости имущества (актива) (графа 3).

14. В графе 14 отражается итоговая стоимость в разрезе видов (имущества) активов.

Отражаемая в графе 14 итоговая стоимость рассчитывается как разница между значениями графы 11 и значениями графы 13.

В графе 14 строки 7 отражается итоговая стоимость имущества (активов) банка.