См. Контрольные соотношения показателей отчетности в порядке надзора за девять месяцев 2017 года.
"Контрольные соотношения показателей отчетности в порядке надзора за июль и август 2017 года" (утв. Банком России 29.08.2017)

Раздел 19 "Активы, находящиеся в доверительном управлении"

1. Стр. 1, гр. 1 = 1.

2. По каждой строке, кроме строки 1, значение гр. 1 = значению гр. 1 предыдущей строки + 1.

3. Если гр. 6 00000726.wmz 0, то гр. 1, 2, 4, 5 00000727.wmz 0.

4. Если гр. 12 00000728.wmz 0, то гр. 13 00000729.wmz 0.

5. Если гр. 12 не заполняется, то гр. 13 не заполняется.

6. Если первый разряд кода доверительного управляющего (гр. 5 раздела 19) X1 = 1, то количество цифр в гр. 2 = 10 или 12 цифрам, количество цифр в гр. 3 = 13 или 15 цифрам.

7. Если первый разряд кода доверительного управляющего (гр. 5 раздела 19) X1 = 2, то гр. 3 не заполняется.

8. Если гр. 13 00000730.wmz 0, то гр. 13 = "Рейтинговое агентство "Эс энд Пи Глобал Рейтингс" (S&P Global Ratings)" или "Рейтинговое агентство "Фитч Рейтингс" (Fitch Ratings)" или "Рейтинговое агентство "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service)" или "Рейтинговое агентство "Эй. Эм. Бест Ко" (A.M. Best Co)" или "Акционерное общество "Рейтинговое Агентство "Эксперт РА" или "Аналитическое Кредитное Рейтинговое Агентство (Акционерное общество)" или наименование иного кредитного рейтингового агентства, присвоившего кредитный рейтинг.

9. Если гр. 13 = "Рейтинговое агентство "Эс энд Пи Глобал Рейтингс" (S&P Global Ratings)", то в гр. 12 указывается кредитный рейтинг, присвоенный кредитным рейтинговым агентством "Рейтинговое агентство "Эс энд Пи Глобал Рейтингс" (S&P Global Ratings).

10. Если гр. 13 = "Рейтинговое агентство "Фитч Рейтингс" (Fitch Ratings)", то в гр. 12 указывается кредитный рейтинг, присвоенный кредитным рейтинговым агентством "Рейтинговое агентство "Фитч Рейтингс" (Fitch Ratings).

11. Если гр. 13 = "Рейтинговое агентство "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service)", то в гр. 12 указывается кредитный рейтинг, присвоенный кредитным рейтинговым агентством "Рейтинговое агентство "Мудис Инвесторс Сервис" (Moody's Investors Service).

12. Если гр. 13 = "Рейтинговое агентство "Эй. Эм. Бест Ко" (A.M. Best Co)", то в гр. 12 указывается кредитный рейтинг, присвоенный кредитным рейтинговым агентством "Рейтинговое агентство "Эй. Эм. Бест Ко" (A.M. Best Co).

13. Если гр. 13 = "Акционерное общество "Рейтинговое Агентство "Эксперт РА", то в гр. 12 указывается кредитный рейтинг, присвоенный кредитным рейтинговым агентством "Акционерное общество "Рейтинговое Агентство "Эксперт РА".

14. Если гр. 13 = "Аналитическое Кредитное Рейтинговое Агентство (Акционерное общество)", то в гр. 12 указывается кредитный рейтинг, присвоенный кредитным рейтинговым агентством "Аналитическое Кредитное Рейтинговое Агентство (Акционерное общество)".

15. Если гр. 7 00000731.wmz 0, то первый и третий разряды кода доверительного управляющего (гр. 5 раздела 19) X1 = 1, X3 = 1.

16. Если первый разряд кода доверительного управляющего (гр. 5 раздела 19) X1 = 2 или третий разряд кода доверительного управляющего (гр. 5 раздела 19) X3 = 2, то гр. 7 не заполняется.

17. Если гр. 8 00000732.wmz 0, гр. 7 не заполнена, то первый и третий разряды кода доверительного управляющего (гр. 5 раздела 19) X1 = 1, X3 = 0.

18. Если первый разряд кода доверительного управляющего (гр. 5 раздела 19) X1 = 2, то гр. 8 не заполняется.

19. Гр. 6 00000733.wmz гр. (7 + 8).

20. Стр. "Итого по разделу", гр. 6, 7, 8, 9, 10, 11 = сумма показателей предыдущих строк раздела 19, гр. 6, 7, 8, 9, 10, 11. В случае если равенство не соблюдается по причине округления числовых показателей, то следует дать соответствующее разъяснение в пояснительной записке.

Раздел 18 "Производные финансовые инструменты" Раздел 20 "Финансовые активы и обязательства в разрезе валют и сроков, оставшихся до погашения"