Приказом ГТК России
от 24.02.99 N 119
┌────────────────────┐ Почтовая - ежемесячная
└────────────────────┘ Представляют региональные таможенные
Код таможенного органа управления и таможни, непосредственно
ПО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ
________________________________________
(региональное таможенное управление)
(таможня, непосредственно подчиненная ГТК России)
ЗА _______________ 199_ Г.
(месяц)
┌──────────────┬─────────────────┬──────────────┬────────┬────────┐
│ Вид │ Выявлено │ Заведено дел │Наложено│Взыскано│
│ нарушения │ нарушений │ о НТП │штрафов │штрафов │
│ ├───────┬─────────┼─────┬────────┤ (тыс. │ (тыс. │
│ │случаев│на сумму │кол -│на сумму│ руб.) │ руб.) │
├──────────────┼───────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼────────┤
├──────────────┼───────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼────────┤
│валютной │ 0 │ 0.0 │ 0 │ 0.0 │ 0.0 │ 0 │
├──────────────┼───────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼────────┤
│оплаченных в│ 0 │ 0.0 │ 0 │ 0.0 │ 0.0 │ 0 │
├──────────────┼───────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼────────┤
│работ, услуг│ 0 │ 0.0 │ 0 │ 0.0 │ 0.0 │ 0 │
├──────────────┼───────┼─────────┼─────┼────────┼────────┼────────┤
│нарушения │ 0 │ 0.0 │ 0 │ 0.0 │ 0 │ 0 │
└──────────────┴───────┴─────────┴─────┴────────┴────────┴────────┘
┌─────────────────────────────────────────────────────────────────┐
│ Передано информации о нарушениях валютного законодательства │
├──────────┬───────────┬─────────────┬───────┬─────────────┬──────┤
│ │в налоговую│ в налоговую │ в ВЭК │ в органы │в иные│
│ │ службу │ полицию │России │ прокуратуры │органы│
├──────────┼───────────┼─────────────┼───────┼─────────────┼──────┤
├──────────┼───────────┼─────────────┼───────┼─────────────┼──────┤
│Случаев │ 0 │ 0 │ 0 │ 0 │ 0 │
├──────────┼───────────┼─────────────┼───────┼─────────────┼──────┤
│На сумму │ 0.0 │ 0.0 │ 0.0 │ 0.0 │ 0.0 │
└──────────┴───────────┴─────────────┴───────┴─────────────┴──────┘
Перечислено в доход федерального бюджета
по истечении срока хранения: случаев - 0
Конфисковано ценных бумаг в валюте
Российской Федерации: случаев - 0
Перечислено в доход федерального бюджета
инвалюты по истечении срока хранения: случаев - 0
Заместитель начальника Управления
(таможни) _________ _______________
Ответственный исполнитель _________ _______________
┌──────────────────────────────────────────────────────┬─────────┐
│ Состав и структура информации по форме │Код файла│
│ ежемесячной отчетности таможенного органа по │ │
│ осуществлению валютного контроля │ │
├─────────┬──────────┬─────────────────────────────────┼─────────┤
│Иденти- │ Формат │ Наименование │Источник │
│фикатор ├───┬──────┤ реквизита │информа- │
├─────────┼───┼──────┼─────────────────────────────────┼─────────┤
│RF0 │ N │ 5 │Код таможенного органа │ │
│RF1 │ N │10 │Проведено проверок │ │
│RF2 │ N │10 │Проведено проверок совместно с│ │
│ НЕЗАЧИСЛЕНИЕ ЭКСПОРТНОЙ ВАЛЮТНОЙ ВЫРУЧКИ │
│RF3 │ N │10 │Случаев незачисления выручки │ │
│RF4 │ N │19 (2)│Сумма незачисленной выручки │ │
│RF5 │ N │10 │Заведено дел по незачис. выр. │ │
│RF6 │ N │19 (2)│Заведено дел на сумму │ │
│RF7 │ N │19 (2)│Наложено штрафов за незачисление │ │
│RF8 │ N │19 (2)│Взыскано штрафов за незачисление│ │
│ НЕОБЕСПЕЧЕНИЕ ВВОЗА ТОВАРОВ, ОПЛАЧЕННЫХ В ИНВАЛЮТЕ │
│RF9 │ N │10 │Случаев необеспечения ввоза │ │
│RF10 │ N │19 (2)│Стоимость неввезенных товар. │ │
│RF11 │ N │10 │Заведено дел по неввозу тов. │ │
│RF12 │ N │19 (2)│Заведено дел на сумму │ │
│RF13 │ N │19 (2)│Наложено штрафов за необесп.│ │
│ │ │ │ввоза товаров, опл. в инвалюте │ │
│RF14 │ N │19 (2)│Взыскано штрафов за необесп.│ │
│ │ │ │ввоза товаров, опл. в инвалюте │ │
│ НЕОБЕСПЕЧЕНИЕ ВВОЗА ТОВАРОВ, РАБОТ, УСЛУГ ПО БАРТЕРУ │
│RF15 │ N │10 │Случаев необеспечения ввоза │ │
│RF16 │ N │19 (2)│Стоимость неввезенных товар.,│ │
│ │ │ │работ, услуг по барт. сделкам │ │
│RF17 │ N │10 │Заведено дел по неввозу тов. │ │
│RF18 │ N │19 (2)│Заведено дел на сумму │ │
│RF19 │ N │19 (2)│Наложено штрафов за необесп.│ │
│ │ │ │ввоза товаров, работ, услуг │ │
│RF20 │ N │19 (2)│Взыскано штрафов за необесп.│ │
│ │ │ │ввоза товаров, работ, услуг │ │
│RF21 │ N │10 │Случаев нарушений │ │
│RF22 │ N │19 (2)│Стоимость товаров, явившихся│ │
│ │ │ │объектом правонарушения │ │
│RF23 │ N │10 │Заведено дел по прочим наруш. │ │
│RF24 │ N │19 (2)│Заведено дел на сумму │ │
│RF25 │ N │19 (2)│Наложено штрафов за прочие│ │
│RF26 │ N │19 (2)│Взыскано штрафов за прочие│ │
│ ПЕРЕДАНО ИНФОРМАЦИИ О НАРУШЕНИЯХ ВАЛЮТНОГО ЗАК-ВА │
│RF27 │ N │10 │Случаев передачи в нал. служ. │ │
│RF28 │ N │19 (2)│Передано на сумму в нал. сл. │ │
│RF29 │ N │10 │Случаев передачи в нал. полиц. │ │
│RF30 │ N │19 (2)│Передано на сумму в нал. пол. │ │
│RF31 │ N │10 │Случаев передачи в ВЭК России │ │
│RF32 │ N │19 (2)│Передано на сумму в ВЭК России │ │
│RF33 │ N │10 │Случаев передачи в прокурат. │ │
│RF34 │ N │19 (2)│Передано на сумму в прокур. │ │
│RF35 │ N │10 │Случаев передачи в иные орг. │ │
│RF36 │ N │19 (2)│Передано на сумму в иные орг. │ │
│RF37 │ N │10 │Случаев перечисления в бюджет│ │
│ │ │ │валюты Российской Федерации │ │
│RF38 │ N │19 (2)│Перечислено в бюджет валюты│ │
│ │ │ │Российской Федерации на сумму │ │
│RF39 │ N │10 │Случаев конфискации ценных бумаг│ │
│ │ │ │в валюте Российской Федерации │ │
│RF40 │ N │19 (2)│Конфисковано ценных бумаг на│ │
│RF41 │ N │10 │Случаев перечисления в бюджет│ │
│RF42 │ N │19 (2)│Перечислено иностранной валюты на│ │
└─────────┴───┴──────┴─────────────────────────────────┴─────────┘
по заполнению формы оперативной отчетности
по осуществлению валютного контроля региональных
таможенных управлений и таможен, непосредственно
подчиненных ГТК России
При заполнении указанной формы отчетности необходимо руководствоваться следующим:
1. В графе "Проведено проверок всего" указывается количество проведенных за отчетный период таможенными органами региона (таможней) проверок соблюдения участниками ВЭД требований валютного законодательства при экспорте и импорте товаров, а также соблюдения сбалансированности поставок по бартерным операциям. Данный показатель должен соответствовать количеству актов, составленных по результатам таких проверок, и учитывать как целевые, так и комплексные проверки, если при их проведении рассматривались вопросы соблюдения валютного законодательства и оценивалась эквивалентность поставок по бартерным договорам.
2. В строке "Незачисление экспортной валютной выручки" отражается информация о нарушениях таможенного законодательства, заключающихся в незачислении в установленном порядке на счета в уполномоченных банках валютной выручки от экспорта товаров, и мерах, принятых таможенными органами региона (таможней) в связи с такими нарушениями.
3. Строка "Необеспечение ввоза товаров, оплаченных в иностранной валюте" заполняется после введения в действие нормативно - правовой базы, позволяющей таможенным органам привлекать к ответственности за данное нарушение, и отражает информацию о нарушениях таможенного законодательства, заключающихся в неввозе в указанные сроки оплаченных в иностранной валюте товаров на таможенную территорию Российской Федерации, и мерах, принятых таможенными органами региона (таможней) в связи с такими нарушениями.
4. В строке "Необеспечение ввоза товаров, работ, услуг по бартерным сделкам" отражается информация о нарушениях таможенного законодательства, заключающихся в неввозе в установленные сроки товаров, работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности, эквивалентных по стоимости экспортированным товарам, и мерах, принятых таможенными органами региона (таможней) в связи с такими нарушениями.
5. В строку "Прочие нарушения" заносится информация о нарушениях таможенного законодательства (в т.ч. предусмотренных статьей 288 Таможенного кодекса Российской Федерации), выявленных в ходе проведенных в отчетном периоде проверок и указанных в строке "Проведено проверок всего", не подлежащая отражению в строках "Незачисление экспортной валютной выручки", "Необеспечение ввоза товаров, оплаченных в иностранной валюте", "Необеспечение ввоза товаров, работ, услуг по бартерным сделкам" данного отчета.
6. При заполнении строк "Незачисление экспортной валютной выручки", "Необеспечение ввоза товаров, оплаченных в иностранной валюте", "Необеспечение ввоза товаров, работ, услуг по бартерным сделкам", "Прочие нарушения":
- в графе 2 указывается количество отправок (ГТД), а в случае недекларирования - количество товарных партий, по которым в результате проведенных в отчетном периоде проверок, указанных в строке "Проведено проверок всего", зафиксированы нарушения таможенного законодательства. В графе 3 указывается общая сумма данных нарушений. При этом, если по одной отправке (ГТД) выявлено несколько правонарушений разной категории, информация по ним подлежит отражению в соответствующих строках отчета;
- в графе 4 указывается количество дел о НТП, заведенных по нарушениям, информация о которых отражена в графах 2, 3 соответствующей строки, а в графе 5 - стоимость товаров, явившихся непосредственным объектом правонарушения по этим делам соответственно. В случае заведения одного дела о НТП по признакам ряда правонарушений, указанных в графе 1 отчета, информация о случае заведения такого дела о НТП (графа 4) отражается только в одной строке отчета (экспорт, импорт или бартер, за исключением строки "Прочие нарушения") с наибольшей стоимостью товаров, явившихся непосредственным объектом правонарушения, и в других строках отчета не дублируется. Информация о стоимости товаров, явившихся непосредственным объектом правонарушения (графа 5), разбивается с отражением в соответствующих строках отчета;
- в графе 6 указывается сумма штрафных санкций по делам о НТП, отраженным в графе 5 соответствующей строки, которые наложены в отчетном периоде (в т.ч. и по делам о НТП, заведенным ранее); в графе 7 - сумма взысканных в отчетном периоде штрафных санкций (включая санкции, взысканные по ранее вынесенным постановлениям).
7. В таблице "Передано информации о нарушениях валютного законодательства" отражаются количество случаев (писем, актов, дел) передачи информации о выявленных таможенными органами региона (таможни) нарушениях валютного законодательства, материалы по которым переданы соответственно в органы Государственной налоговой службы Российской Федерации, Федеральной службы налоговой полиции Российской Федерации, Федеральной службы России по валютному и экспортному контролю, прокуратуры, в иные правоохранительные и контролирующие (в т.ч. учреждения Центрального банка Российской Федерации) органы, а также сумма нарушений, информация о которых передана.
Указанные отчеты представляются региональным таможенным управлением (таможней) в вышестоящий таможенный орган на бумажном и магнитном носителях. Отчеты на бумажном носителе подписываются начальником таможенного органа или его заместителем.
В Управление валютного контроля ГТК России представляются 2 отчета приведенной формы - за прошедший месяц и за период с начала года.
В случае отмены решением вышестоящего таможенного органа либо суда постановления таможенного органа о наложении взыскания сумма графы 6 отчета подлежит уменьшению в отчете за тот месяц, в котором было вынесено отмененное постановление. При отмене постановления таможенного органа решением суда указанная корректировка производится при условии, если данное решение суда не будет обжаловано в вышестоящий судебный орган.
В случае возврата участнику ВЭД ранее взысканных штрафных санкций сумма графы 7 подлежит уменьшению в отчете за месяц фактического перечисления денег.
Остальные сведения отчета могут корректироваться только в связи с допущенными при их заполнении ошибками с проведением по данным случаям служебных расследований и привлечением при необходимости виновных должностных лиц к ответственности.
Скорректированные отчеты за месяцы, предшествующие отчетному, с объяснением причин корректировки и информацией о мерах, принятых по фактам представления в ГТК России недостоверных сведений, направляются в вышестоящий таможенный орган вместе с ежемесячной отчетностью данной формы.
- Гражданский кодекс (ГК РФ)
- Жилищный кодекс (ЖК РФ)
- Налоговый кодекс (НК РФ)
- Трудовой кодекс (ТК РФ)
- Уголовный кодекс (УК РФ)
- Бюджетный кодекс (БК РФ)
- Арбитражный процессуальный кодекс
- Конституция РФ
- Земельный кодекс (ЗК РФ)
- Лесной кодекс (ЛК РФ)
- Семейный кодекс (СК РФ)
- Уголовно-исполнительный кодекс
- Уголовно-процессуальный кодекс
- Производственный календарь на 2025 год
- МРОТ 2024
- ФЗ «О банкротстве»
- О защите прав потребителей (ЗОЗПП)
- Об исполнительном производстве
- О персональных данных
- О налогах на имущество физических лиц
- О средствах массовой информации
- Производственный календарь на 2024 год
- Федеральный закон "О полиции" N 3-ФЗ
- Расходы организации ПБУ 10/99
- Минимальный размер оплаты труда (МРОТ)
- Календарь бухгалтера на 2024 год
- Частичная мобилизация: обзор новостей