Документ утратил силу или отменен. Подробнее см. Справку
Указание Банка России от 28.05.1999 N 568-У (ред. от 26.04.2001) "О внесении изменений и дополнений в Перечень отчетности и другой информации, представляемой кредитными организациями в Центральный банк Российской Федерации, Указания Банка России "О...

IX. Взаимосвязь между показателями формы N 401

IX.1. Взаимосвязь между показателями раздела 1

По каждой строке в разделе 1 формы должно выполняться соотношение:

графа 1 + графа 2 + графа 3 + графа 4 = графа 5.

По каждой графе в разделе 1 формы в подразделе для иностранных активов должно выполняться соотношение:

сумма значений по строкам 1А1, 1А2, 1А3, 1А4, 1А5.1, 1А5.2, 1А6.1, 1А6.2, 1А7.4, 1А7.2, 1А7.5, 1А8.1, 1А8.2, 1А9, 1А10, 1А11.1, 1А11.2, 1А50.1, 1А50.2 должна быть равна значению по строке 1А51.

По каждой графе в разделе 1 формы в подразделе для иностранных пассивов должно выполняться соотношение:

сумма значений по строкам 1П1, 1П2, 1П3, 1П4.1, 1П4.2, 1П5.1, 1П5.2, 1П6.4, 1П6.2, 1П6.5, 1П7.1, 1П7.2, 1П8, 1П9.1, 1П9.2, 1П50.1, 1П50.2 должна быть равна значению по строке 1П51.

Если вследствие округления указанные соотношения нарушаются, отчитывающийся банк должен восстановить их, округлив соответствующим образом значения в разделе 1.

Значения по графам 1, 5, 6 каждой строки раздела 1 в отчете по Германии не должны превосходить значения по графам 1, 5, 6 той же строки в отчете по дальнему зарубежью.

Значения по графам 1, 5, 6 каждой строки раздела 1 в отчете по Украине в сумме со значениями по графам 1, 5, 6 соответствующей строки в отчете по Казахстану не должны превосходить значения по графам 1, 5, 6 той же строки в отчете по странам СНГ.

IX.2. Взаимосвязь между показателями разделов 1 и 2

Ниже приводится полное описание соответствий между показателями разделов 1 и 2:

┌──────────────────────────────────────────────────────┬───────────────┐

│ Сумма строк раздела 2 по графе 1 (2) │ Сумма строк │

│ │ раздела 1 │

│ │по графе 1 (5) │

├──────────────────────────────────────────────────────┴───────────────┤

│ строки для учета активов │

├──────────────────────────────────────────────────────┬───────────────┤

│Краткосрочные ссуды (непросроченные), предоставленные │1А6.1 │

│банкам - нерезидентам (2А1.1) + │ │

│Краткосрочные ссуды (непросроченные), предоставленные │ │

│прочим нерезидентам (2А1.2) │ │

├──────────────────────────────────────────────────────┼───────────────┤

│Долгосрочные ссуды (непросроченные), предоставленные │1А6.2 │

│банкам - нерезидентам (2А2.1) + │ │

│Долгосрочные ссуды (непросроченные), предоставленные │ │

│прочим нерезидентам (2А2.2) │ │

├──────────────────────────────────────────────────────┼───────────────┤

│Долговые ценные бумаги (непросроченные), эмитированные│1А8.1 + 1А8.2 │

│банками - нерезидентами (2А3.1) + │ │

│Долговые ценные бумаги (непросроченные), эмитированные│ │

│федеральными и местными органами власти других стран │ │

│(2А3.2) + │ │

│Долговые ценные бумаги (непросроченные), эмитированные│ │

│прочими нерезидентами (2А3.3) │ │

├──────────────────────────────────────────────────────┼───────────────┤

│Участие (акции, паи) в капитале банков - нерезидентов │ 1А9 │

│(2А4.1) + │ │

│Участие (акции, паи) в капитале прочих нерезидентов │ │

│(2А4.2) │ │

├──────────────────────────────────────────────────────┼───────────────┤

│Требования к банкам - нерезидентам, учтенные по │1А7.4 + 1А7.2 +│

│строкам 1А7.4, 1А7.2, 1А7.5, 1А11.1, 1А11.2, 1А50.1, │1А7.5 + 1А11.1 │

│1А50.2 (2А10.1) + │+ 1А11.2 + │

│Требования к прочим нерезидентам, учтенные по строкам │1А50.1 + 1А50.2│

│1А7.4, 1А7.2, 1А7.5, 1А11.1, 1А11.2, 1А50.1, 1А50.2 │ │

│(2А10.2) │ │

├──────────────────────────────────────────────────────┴───────────────┤

│ строки для учета обязательств │

├──────────────────────────────────────────────────────┬───────────────┤

│Краткосрочные депозиты (непросроченные), привлеченные │1П4.1 │

│от банков - нерезидентов (2П1.1) + │ │

│Краткосрочные депозиты (непросроченные), привлеченные │ │

│от прочих нерезидентов (2П1.2) │ │

├──────────────────────────────────────────────────────┼───────────────┤

│Долгосрочные депозиты (непросроченные), привлеченные │1П4.2 │

│от банков - нерезидентов (2П2.1) + │ │

│Долгосрочные депозиты (непросроченные), привлеченные │ │

│от прочих нерезидентов (2П2.2) │ │

├──────────────────────────────────────────────────────┼───────────────┤

│Краткосрочные ссуды (непросроченные), привлеченные от │1П5.1 │

│банков - нерезидентов (2П3.1) + │ │

│Краткосрочные ссуды (непросроченные), привлеченные от │ │

│прочих нерезидентов (2П3.2) │ │

├──────────────────────────────────────────────────────┼───────────────┤

│Долгосрочные ссуды (непросроченные), привлеченные от │1П5.2 │

│банков - нерезидентов (2П4.1) + │ │

│Долгосрочные ссуды (непросроченные), привлеченные от │ │

│прочих нерезидентов (2П4.2) │ │

├──────────────────────────────────────────────────────┼───────────────┤

│Участие (акции, паи) банков - нерезидентов в капитале │ 1П8 │

│отчитывающегося банка (2П5.1) + │ │

│Участие (акции, паи) прочих нерезидентов в капитале │ │

│отчитывающегося банка (2П5.2) │ │

├──────────────────────────────────────────────────────┼───────────────┤

│Обязательства перед банками - нерезидентами, учтенные │1П6.4 + 1П6.2 │

│по строкам 1П6.4, 1П6.2, 1П6.5, 1П7.1, 1П7.2, 1П9.1, │+ 1П6.5 + 1П7.1│

│1П9.2, 1П50.1, 1П50.2 (2П10.1) + │+ 1П7.2 + 1П9.1│

│Обязательства перед прочими нерезидентами, учтенные по│+ 1П9.2 + │

│строкам 1П6.4, 1П6.2, 1П6.5, 1П7.1, 1П7.2, 1П9.1, │1П50.1 + 1П50.2│

│1П9.2, 1П50.1, 1П50.2 (2П10.2) │ │

└──────────────────────────────────────────────────────┴───────────────┘

IX.3. Взаимосвязь между показателями раздела 3

По каждой строке в разделе 3 формы должно выполняться соотношение:

графа 1 + графа 2 + графа 3 + графа 4 = графа 5.

Если по одной из граф 1, 5, 6 значение по строке 3А1.1 равно нулю, то в той же графе строки 3А1.2 значение также должно быть равно нулю.

Если по одной из граф 1, 5, 6 значение по строке 3А2.1 равно нулю, то в той же графе сумма значений по строкам 3А2.2, 3А2.3, 3А2.4, 3А2.5, 3А2.10, 3А2.11 также должна быть равна нулю.

Если по одной из граф 1, 5, 6 значение по строке 3П1.1 равно нулю, то в той же графе строки 3П1.2 значение также должно быть равно нулю.

Если по одной из граф 1, 5, 6 значение по строке 3П2.1 равно нулю, то в той же графе строки 3П2.2 значение также должно быть равно нулю.

Значения по графам 1, 5, 6 каждой строки раздела 3 в отчете по Германии не должны превосходить значения по графам 1, 5, 6 той же строки в отчете по дальнему зарубежью. Аналогичное соотношение должно выполняться между показателями 3А3 и 3П3 в этих отчетах.

Значения по графам 1, 5, 6 каждой строки раздела 3 в отчете по Украине в сумме со значениями по графам 1, 5, 6 соответствующей строки в отчете по Казахстану не должны превосходить значения по графам 1, 5, 6 той же строки в отчете по странам СНГ. Аналогичное соотношение должно выполняться между показателями 3А3 и 3П3 в этих отчетах.

IX.4. Взаимосвязь между показателями разделов 1 и 3

Все активы и обязательства, которые были отражены в разделе 3, должны быть также отражены по соответствующим строкам раздела 1, что показано в следующей таблице:

┌────────────────┬────────┬──────────────────────────────────────┐

│Строки раздела 3│Характер│ Соответствующие строки │

│ по графам │соответ-│ раздела 1 по графам 1, 5, 6, │

│ 1, 5, 6 │ствия │ данные в которых охватывают данные │

│ │ │ строк раздела 3 по графам 1, 5, 6 │

├────────────────┼────────┼──────────────────────────────────────┤

│3А1.1 + 3А2.1 │ <= │ 1А9 │

├────────────────┼────────┼──────────────────────────────────────┤

│3А1.2 + 3А2.3 │ <= │ 1А6.2 │

├────────────────┼────────┼──────────────────────────────────────┤

│3А2.2 │ <= │ 1А6.1 │

├────────────────┼────────┼──────────────────────────────────────┤

│3А2.4 │ <= │ 1А8.1 │

├────────────────┼────────┼──────────────────────────────────────┤

│3А2.5 │ <= │ 1А8.2 │

├────────────────┼────────┼──────────────────────────────────────┤

│3А2.10 │ <= │ 1А50.1 + 1А11.1 + 1А11.2 │

├────────────────┼────────┼──────────────────────────────────────┤

│3А2.11 │ <= │ 1А50.2 │

├────────────────┼────────┼──────────────────────────────────────┤

│3П1.1 + 3П2.1 │ <= │ 1П8 │

├────────────────┼────────┼──────────────────────────────────────┤

│3П1.2 + 3П2.2 │ <= │ 1П5.2 │

└────────────────┴────────┴──────────────────────────────────────┘

IX.5. Взаимосвязь между показателями раздела 4

Значения по каждой графе каждой строки раздела 4 в отчете по Германии не должны превосходить значения по той же графе той же строки в отчете по дальнему зарубежью.

Значения по каждой графе каждой строки раздела 4 в отчете по Украине в сумме со значениями по соответствующей графе соответствующей строки в отчете по Казахстану не должны превосходить значения по той же графе той же строки в отчете по странам СНГ.

IX.6. Взаимосвязь между показателями раздела 5

Сумма строк 5.1 - 5.50 каждой графы должна равняться значению по строке 5.51 "итого" той же графы.

Если вследствие округления сумма строк 5.1 - 5.50 расходится с итоговым значением, отчитывающийся банк должен таким образом округлить значения в данном разделе, чтобы устранить указанное расхождение.

IX.7. Взаимосвязь между показателями разделов 1 и 5

Сумма активов по графе 1 раздела 5 должна быть равна итоговой сумме иностранных активов в отчетах по дальнему зарубежью и странам СНГ по графе 5 раздела 1. Сумма обязательств по графе 4 раздела 5 должна быть равна итоговой сумме иностранных обязательств в отчетах по дальнему зарубежью и странам СНГ по графе 5 раздела 1 за вычетом значений в графе 5 по строке "участие нерезидентов в капитале отчитывающегося банка" в этих отчетах.

Иначе говоря:

значение по строке 5.51 по графе 1 в разделе 5 = (значение по строке 1А51 по графе 5 в отчете по дальнему зарубежью + значение по строке 1А51 по графе 5 в отчете по странам СНГ) в разделе 1;

значение по строке 5.51 по графе 4 в разделе 5 = ((значение по строке 1П51 по графе 5 - значение по строке 1П8 по графе 5) в отчете по дальнему зарубежью + (значение по строке 1П51 по графе 5 - значение по строке 1П8 по графе 5) в отчете по странам СНГ) в разделе 1.

VIII. Раздел 6 "Совершенные в отчетном периоде операции с нерезидентами по покупке и продаже ценных бумаг, выпущенных резидентами (не включая операции РЕПО)" Приложение к форме N 401 "Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях"