Документ утратил силу или отменен. Подробнее см. Справку
Указание Банка России от 26.11.1999 N 689-У "О внесении изменений и дополнений в Положение Банка России о порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченных залогом государственных ценных бумаг, от 6 марта 1998 года N 19-П"

Условный пример 1. Расчет суммы начисленных процентов за пользование кредитом Банка России, даты предоставления и погашения которого приходятся на один и тот же месяц

Условный пример 1

Расчет суммы начисленных процентов за пользование

кредитом Банка России, даты предоставления и погашения

которого приходятся на один и тот же месяц

День (дата) предоставления кредита (указывается в Извещении / заявлении Банка, согласованном с Банком России, в соответствии с п. 4.1.6 Положения, далее - заявление) - 2 августа 1999 года.

Срок, на который предоставляется кредит, - 10 календарных дней.

День (дата) погашения кредита (указывается в Извещении / заявлении) - 12 августа 1999 года.

Процентная ставка за пользование кредитом - 36% годовых.

Запрашиваемая сумма кредита - 10 млн. руб.

Остаток ссудной задолженности по предоставленному кредиту во все дни пользования кредитом равен 10 000 000 руб. Все дни пользования кредитом приходятся на календарный год с количеством календарных дней 365.

Производим следующий расчет:

11 10000000 х 0,36 11

I = [k SUM ---------------] = [k SUM 9863,01369863] =

2 365 2

= [98630,1369863] = 98630,14

S = 10000000 + 98630,14 = 10098630,14

Таблица N 1

(в рублях)

┌───────┬────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│Кредит │ Сумма остатков по балансовым счетам на... │

│ ├───────────────────────────────────┬───────────────────────────────────┬────────┤

│ │ 02.08.99 │ 03.08.99 │ ... │

│ ├────────┬────────┬────────┬────────┼────────┬────────┬────────┬────────┼────────┤

│ │Остаток │ Дебет │ Кредит │Остаток │Остаток │ Дебет │ Кредит │Остаток │ - │

│ │на нача-│ │ │на конец│на нача-│ │ │на конец│ │

│ │ло дня │ │ │ дня │ло дня │ │ │ дня │ │

├───────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤

│312 │ 0│ 0│10000000│10000000│10000000│ 0│ 0│10000000│ - │

│(кре- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│дит) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├───────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤

│70201 │ 0│ 0│ 0│ 0│ 0│ 0│ 0│ 0│ - │

│(пр-ты)│ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├───────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤

│47426 │ 0│ 0│ 0│ 0│ 0│ 0│ 0│ 0│ - │

│(об-ва │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│по %) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├───────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤

│61401 │ 0│ 0│ 0│ 0│ 0│ 0│ 0│ 0│ - │

│(р-ды │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│б.п.) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

└───────┴────────┴────────┴────────┴────────┴────────┴────────┴────────┴────────┴────────┘

┌───────┬────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│Балан- │ Сумма остатков по балансовым счетам на... │

│совые ├────────┬───────────────────────────────────┬───────────────────────────────────┤

│счета │ ... │ 11.08.99 │ 12.08.99 │

│ ├────────┼────────┬────────┬────────┬────────┼────────┬────────┬────────┬────────┤

│ │ - │Остаток │ Дебет │ Кредит │Остаток │Остаток │ Дебет │ Кредит │Остаток │

│ │ │на нача-│ │ │на конец│на нача-│ │ │на конец│

│ │ │ло дня │ │ │ дня │ло дня │ │ │ дня │

├───────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤

│312 │ - │10000000│ 0│ │10000000│10000000│10000000│ 0│ 0│

│(кре- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│дит) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├───────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤

│70201 │ - │ 0│ 0│ 0│ 0│ 0│98630,14│ 0│98630,14│

│(пр-ты)│ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├───────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤

│47426 │ - │ 0│ 0│ 0│ 0│ 0│98630,14│98630,14│ 0│

│(об-ва │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│по %) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├───────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤

│61401 │ - │ 0│ 0│ 0│ 0│ 0│98630,14│98630,14│ 0│

│(р-ды │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│б.п.) │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

└───────┴────────┴────────┴────────┴────────┴────────┴────────┴────────┴────────┴────────┘

┌───────┬──────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│Внесис-│ Сумма на... │

│темный ├────────┬────────┬────────┬────────┬────────┬────────┬────────┬────────┬────────┬────────┬────────┤

│учет │02.08.99│03.08.99│04.08.99│05.08.99│06.08.99│07.08.99│08.08.99│09.08.99│10.08.99│11.08.99│12.08.99│

│начис- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ленных │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│про- │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│центов │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├───────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┼────────┤

│ │ 0│ 9863,01│19726,03│29589,04│39452,05│49315,07│59178,08│ 69041,1│78904,11│88767,12│98630,14│

└───────┴────────┴────────┴────────┴────────┴────────┴────────┴────────┴────────┴────────┴────────┴────────┘

Расчет суммы пеней при неисполнении (ненадлежащем исполнении) банком обязательств по кредиту Банка России Условный пример 2. Расчет суммы начисленных процентов за пользование кредитом Банка России, дни периода начисления процентов которого приходятся на календарные годы с различным количеством дней