Документ утратил силу или отменен. Подробнее см. Справку

Приказ ГТК РФ от 20.01.2000 N 43 (с изм. от 05.07.2000) "Об отчетности таможенных органов по основным направлениям деятельности перед ГТК России в 2000 году"

Форма 4А-ТМ

Утверждена

Приказом ГТК России

от 20.01.2000 N 43

┌────────────────────┐ Электронная, почтовая - ежемесячная

│Код таможенного │

│органа │ Представляют региональные таможенные

└────────────────────┘ управления и таможни, непосредственно

подчиненные ГТК России,

не позднее 15 числа месяца,

следующего за отчетным, УВК ГТК России

ФОРМА ОПЕРАТИВНОЙ ОТЧЕТНОСТИ

ПО ОСУЩЕСТВЛЕНИЮ ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ

________________________________________

(региональное таможенное управление)

(таможня, непосредственно подчиненная ГТК России)

ЗА _______________ 200_ Г.

(месяц)

Проведено проверок всего: 0, в т.ч. совместно с иными органами: 0

┌──────────────┬────────────────┬──────────────┬────────┬────────┐

│ Вид │ Выявлено │ Заведено дел │Наложено│Взыскано│

│ нарушения │ нарушений │ о НТП │штрафов │штрафов │

│ ├───────┬────────┼─────┬────────┤ (тыс. │ (тыс. │

│ │случаев│на сумму│кол -│на сумму│ руб.) │ руб.) │

│ │ │ (тыс. │во │ (тыс. │ │ │

│ │ │ дол.) │ │ дол.) │ │ │

├──────────────┼───────┼────────┼─────┼────────┼────────┼────────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │ 6 │ 7 │

├──────────────┼───────┼────────┼─────┼────────┼────────┼────────┤

│Незачисление │ │ │ │ │ │ │

│экспортной │ │ │ │ │ │ │

│валютной │0 │0.0 │0 │0.0 │0.0 │0 │

│выручки │ │ │ │ │ │ │

├──────────────┼───────┼────────┼─────┼────────┼────────┼────────┤

│Необеспечение │ │ │ │ │ │ │

│ввоза товаров,│ │ │ │ │ │ │

│оплаченных в│0 │0.0 │0 │0.0 │0.0 │0 │

│иностр. валюте│ │ │ │ │ │ │

├──────────────┼───────┼────────┼─────┼────────┼────────┼────────┤

│Необеспечение │ │ │ │ │ │ │

│ввоза товаров,│ │ │ │ │ │ │

│работ, услуг│0 │0.0 │0 │0.0 │0.0 │0 │

│по бартер. сд.│ │ │ │ │ │ │

├──────────────┼───────┼────────┼─────┼────────┼────────┼────────┤

│Прочие │ │ │ │ │ │ │

│нарушения │0 │0.0 │0 │0.0 │0 │0 │

└──────────────┴───────┴────────┴─────┴────────┴────────┴────────┘

┌─────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Передано информации о нарушениях валютного законодательства │

├──────────┬───────────┬─────────────┬───────┬─────────────┬──────┤

│ │в налоговую│ в налоговую │ в ВЭК │ в органы │в иные│

│ │ службу │ полицию │России │ прокуратуры │органы│

├──────────┼───────────┼─────────────┼───────┼─────────────┼──────┤

│ 8 │ 9 │ 10 │ 11 │ 12 │ 13 │

│Случаев │0 │0 │0 │0 │0 │

│На сумму │0.0 │0.0 │0.0 │0.0 │0.0 │

│(тыс. │ │ │ │ │ │

│дол.) │ │ │ │ │ │

└──────────┴───────────┴─────────────┴───────┴─────────────┴──────┘

Перечислено в доход федерального бюджета валюты Российской Федерации по истечении срока хранения: случаев - 0

на сумму (тыс. руб.) - 0.0

Конфисковано ценных бумаг в валюте Российской Федерации: случаев - 0

на сумму (тыс. руб.) - 0.0

Перечислено в доход федерального бюджета инвалюты по истечении срока хранения: случаев - 0

на сумму (тыс. дол.) - 0.0

Заместитель начальника

Управления (таможни) _________ __________________

(Подпись) (Фамилия И.О.)

Ответственный исполнитель _________ __________________

(Подпись) (Фамилия И.О.)

тел. ________________

┌──────────────────────────────────────────────────────┬─────────┐

│ Состав и структура информации по форме │Код файла│

│ ежемесячной отчетности таможенного органа по │ │

│ осуществлению валютного контроля │ │

├─────────┬──────────┬─────────────────────────────────┼─────────┤

│Иденти- │ Формат │ Наименование реквизита │Источник │

│фикатор ├───┬──────┤ │информа- │

│реквизита│тип│длина │ │ции │

├─────────┼───┼──────┼─────────────────────────────────┼─────────┤

│RF0 │ N │ 5 │Код таможенного органа │ │

│RF1 │ N │10 │Проведено проверок │ │

│RF2 │ N │10 │Проведено проверок совместно с│ │

│ │ │ │иными органами │ │

│ │

│ НЕЗАЧИСЛЕНИЕ ЭКСПОРТНОЙ ВАЛЮТНОЙ ВЫРУЧКИ │

│ │

│RF3 │ N │10 │Случаев незачисления выручки │ │

│RF4 │ N │19 (2)│Сумма незачисленной выручки │ │

│RF5 │ N │10 │Заведено дел по незачис. выр. │ │

│RF6 │ N │19 (2)│Заведено дел на сумму │ │

│RF7 │ N │19 (2)│Наложено штрафов за незачисление│ │

│ │ │ │выручки │ │

│RF8 │ N │19 (2)│Взыскано штрафов за незачисление│ │

│ │ │ │выручки │ │

│ │

│ НЕОБЕСПЕЧЕНИЕ ВВОЗА ТОВАРОВ, ОПЛАЧЕННЫХ В ИНВАЛЮТЕ │

│ │

│RF9 │ N │10 │Случаев необеспечения ввоза │ │

│RF10 │ N │19 (2)│Стоимость неввезенных товар. │ │

│RF11 │ N │10 │Заведено дел по неввозу тов. │ │

│RF12 │ N │19 (2)│Заведено дел на сумму │ │

│RF13 │ N │19 (2)│Наложено штрафов за необесп.│ │

│ │ │ │ввоза товаров, опл. в инвалюте │ │

│RF14 │ N │19 (2)│Взыскано штрафов за необесп.│ │

│ │ │ │ввоза товаров, опл. в инвалюте │ │

│ │

│ НЕОБЕСПЕЧЕНИЕ ВВОЗА ТОВАРОВ, РАБОТ, УСЛУГ ПО БАРТЕРУ │

│ │

│RF15 │ N │10 │Случаев необеспечения ввоза │ │

│RF16 │ N │19 (2)│Стоимость неввезенных товар.,│ │

│ │ │ │работ, услуг по барт. сделкам │ │

│RF17 │ N │10 │Заведено дел по неввозу тов. │ │

│RF18 │ N │19 (2)│Заведено дел на сумму │ │

│RF19 │ N │19 (2)│Наложено штрафов за необесп.│ │

│ │ │ │ввоза товаров, работ, услуг │ │

│RF20 │ N │19 (2)│Взыскано штрафов за необесп.│ │

│ │ │ │ввоза товаров, работ, услуг │ │

│ │

│ ПРОЧИЕ НАРУШЕНИЯ │

│ │

│RF21 │ N │10 │Случаев нарушений │ │

│RF22 │ N │19 (2)│Стоимость товаров, явившихся│ │

│ │ │ │объектом правонарушения │ │

│RF23 │ N │10 │Заведено дел по прочим наруш. │ │

│RF24 │ N │19 (2)│Заведено дел на сумму │ │

│RF25 │ N │19 (2)│Наложено штрафов за прочие│ │

│ │ │ │нарушения │ │

│RF26 │ N │19 (2)│Взыскано штрафов за прочие│ │

│ │ │ │нарушения │ │

│ │

│ ПЕРЕДАНО ИНФОРМАЦИИ О НАРУШЕНИЯХ ВАЛЮТНОГО ЗАК-ВА │

│ │

│RF27 │ N │10 │Случаев передачи в нал. служ. │ │

│RF28 │ N │19 (2)│Передано на сумму в нал. сл. │ │

│RF29 │ N │10 │Случаев передачи в нал. полиц. │ │

│RF30 │ N │19 (2)│Передано на сумму в нал. пол. │ │

│RF31 │ N │10 │Случаев передачи в ВЭК России │ │

│RF32 │ N │19 (2)│Передано на сумму в ВЭК России │ │

│RF33 │ N │10 │Случаев передачи в прокурат. │ │

│RF34 │ N │19 (2)│Передано на сумму в прокур. │ │

│RF35 │ N │10 │Случаев передачи в иные орг. │ │

│RF36 │ N │19 (2)│Передано на сумму в иные орг. │ │

│ │

│ НЕТОРГОВЫЙ ОБОРОТ │

│ │

│RF37 │ N │10 │Случаев перечисления в бюджет│ │

│ │ │ │валюты Российской Федерации │ │

│RF38 │ N │19 (2)│Перечислено в бюджет валюты│ │

│ │ │ │Российской Федерации на сумму │ │

│RF39 │ N │10 │Случаев конфискации ценных бумаг│ │

│ │ │ │в валюте Российской Федерации │ │

│RF40 │ N │19 (2)│Конфисковано ценных бумаг на│ │

│ │ │ │сумму │ │

│RF41 │ N │10 │Случаев перечисления в бюджет│ │

│ │ │ │иностранной валюты │ │

│RF42 │ N │19 (2)│Перечислено иностранной валюты на│ │

│ │ │ │сумму │ │

└─────────┴───┴──────┴─────────────────────────────────┴─────────┘

Методические рекомендации

по заполнению формы оперативной отчетности

по осуществлению валютного контроля региональных

таможенных управлений и таможен, непосредственно

подчиненных ГТК России

При заполнении указанной формы отчетности необходимо руководствоваться следующим:

1. В графе "Проведено проверок всего" указывается количество проведенных за отчетный период таможенными органами региона (таможней) проверок соблюдения участниками ВЭД требований валютного законодательства при экспорте и импорте товаров, а также соблюдения сбалансированности поставок по бартерным операциям. Данный показатель должен соответствовать количеству актов, составленных по результатам таких проверок, и учитывать как целевые, так и комплексные проверки, если при их проведении рассматривались вопросы соблюдения валютного законодательства и оценивалась эквивалентность поставок по бартерным договорам.

2. В строке "Незачисление экспортной валютной выручки" отражается информация о нарушениях таможенного законодательства, заключающихся в незачислении в установленном порядке на счета в уполномоченных банках валютной выручки от экспорта товаров, и мерах, принятых таможенными органами региона (таможней) в связи с такими нарушениями.

3. Строка "Необеспечение ввоза товаров, оплаченных в иностранной валюте" заполняется после введения в действие нормативно - правовой базы, позволяющей таможенным органам привлекать к ответственности за данное нарушение, и отражает информацию о нарушениях таможенного законодательства, заключающихся в неввозе в указанные сроки оплаченных в иностранной валюте товаров на таможенную территорию Российской Федерации, и мерах, принятых таможенными органами региона (таможней) в связи с такими нарушениями.

4. В строке "Необеспечение ввоза товаров, работ, услуг по бартерным сделкам" отражается информация о нарушениях таможенного законодательства, заключающихся в неввозе в установленные сроки товаров, работ, услуг, результатов интеллектуальной деятельности, эквивалентных по стоимости экспортированным товарам, и мерах, принятых таможенными органами региона (таможней) в связи с такими нарушениями.

5. В строку "Прочие нарушения" заносится информация о нарушениях таможенного законодательства (в т.ч. предусмотренных статьей 263, 279, 288 Таможенного кодекса Российской Федерации), выявленных в ходе проведенных в отчетном периоде проверок и указанных в строке "Проведено проверок всего", не подлежащая отражению в строках "Незачисление экспортной валютной выручки", "Необеспечение ввоза товаров, оплаченных в иностранной валюте", "Необеспечение ввоза товаров, работ, услуг по бартерным сделкам" данного отчета.

6. При заполнении строк "Незачисление экспортной валютной выручки", "Необеспечение ввоза товаров, оплаченных в иностранной валюте", "Необеспечение ввоза товаров, работ, услуг по бартерным сделкам", "Прочие нарушения":

- в графе 2 указывается количество отправок (ГТД), а в случае недекларирования - количество товарных партий, по которым в результате проведенных в отчетном периоде проверок, указанных в строке "Проведено проверок всего", зафиксированы нарушения таможенного законодательства. В графе 3 указывается общая сумма данных нарушений. При этом, если по одной отправке (ГТД) выявлено несколько правонарушений разной категории, информация по ним подлежит отражению в соответствующих строках отчета. Пересчет валюты суммы нарушения осуществляется на дату обнаружения правонарушения;

- в графе 4 указывается количество актов о наложении взыскания и дел о НТП, заведенных по нарушениям, информация о которых отражена в графах 2, 3 соответствующей строки. В графе 5 - стоимость товаров, явившихся непосредственным объектом правонарушения по делам о НТП (если за данное нарушение предусмотрено взыскание, исчисляемое исходя из стоимости товара), или минимальный размер санкций, предусмотренных за выявленное нарушение соответствующей статьей ТК России (если взыскание исчисляется только исходя из размера месячной оплаты труда). В случае заведения одного дела о НТП по признакам ряда правонарушений, указанных в графе 1 отчета, информация о случае заведения такого дела о НТП (графа 4) отражается только в одной строке отчета (экспорт, импорт или бартер, за исключением строки "Прочие нарушения") с наибольшей стоимостью товаров, явившихся непосредственным объектом правонарушения, и в других строках отчета не дублируется. Информация о стоимости товаров, явившихся непосредственным объектом правонарушения (графа 5), разбивается с отражением в соответствующих строках отчета;

- в графе 6 указывается сумма штрафных санкций по делам о НТП, отраженным в графе 5 соответствующей строки, которые наложены в отчетном периоде (в т.ч. и по делам о НТП, заведенным ранее); в графе 7 - сумма взысканных в отчетном периоде штрафных санкций (включая санкции, взысканные по ранее вынесенным постановлениям).

7. В таблице "Передано информации о нарушениях валютного законодательства" отражаются количество случаев (писем, актов, дел) передачи информации о выявленных таможенными органами региона (таможни) нарушениях валютного законодательства, материалы по которым переданы соответственно в налоговые органы Российской Федерации, органы Федеральной службы налоговой полиции Российской Федерации, Федеральной службы России по валютному и экспортному контролю, прокуратуры, в иные правоохранительные и контролирующие (в т.ч. учреждения Центрального банка Российской Федерации) органы, а также сумма нарушений, информация о которых передана.

Указанные отчеты представляются региональным таможенным управлением (таможней) в вышестоящий таможенный орган в установленном порядке по телекоммуникационным каналам связи за отчетный месяц и за месяцы, отчеты за которые откорректированы, а также на бумажном носителе за период с начала года по отчетный месяц с учетом произведенных корректировок.

Отчеты на бумажном носителе подписываются начальником таможенного органа или его заместителем.

В Управление валютного контроля ГТК России представляются 2 отчета приведенной формы за прошедший месяц и за период с начала года.

В случае отмены решением вышестоящего таможенного органа либо суда постановления таможенного органа о наложении взыскания сумма графы 6 отчета подлежит уменьшению в отчете за тот месяц, в котором было вынесено отмененное постановление. При отмене постановления таможенного органа решением суда указанная корректировка производится при условии, если данное решение суда не будет обжаловано в вышестоящий судебный орган.

В случае возврата участнику ВЭД ранее взысканных штрафных санкций сумма графы 7 подлежит уменьшению в отчете за месяц фактического перечисления денег.

Остальные сведения отчета могут корректироваться только в связи с допущенными при их заполнении ошибками с проведением по данным случаям служебных расследований и привлечением при необходимости виновных должностных лиц к ответственности.

Скорректированные отчеты за месяцы, предшествующие отчетному, с объяснением причин корректировки и информацией о мерах, принятых по фактам представления в ГТК России недостоверных сведений, направляются в вышестоящий таможенный орган вместе с ежемесячной отчетностью нарастающим итогом данной формы в электронном виде, а также на бумажном носителе раз в полгода.

Форма 3-ТМ Форма 4Б-ТМ