Главная
Документы
Декларация иностранного юридического лица о доходах (Форма 1101FE(1997))

Документ не применяется. Подробнее см. Справку

Инструкция Госналогслужбы РФ от 16.06.1995 N 34 (ред. от 07.04.2000) "О налогообложении прибыли и доходов иностранных юридических лиц" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 05.07.1995 N 897)

Декларация иностранного юридического лица о доходах (Форма 1101FE(1997))

См. данную форму в MS-Word.

┌─┐┌─┐┌─┐┌─┐┌─┐┌─┐ ┌──────────────────────────────────────────────┐

│X││X││ ││X││ ││ │ │Поля заполняются печатными буквами, │

└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘ │Fields are filled by block letters │

│Образец написания цифр ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │

│Write numerals as shown │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

│ ┌─┐│

│Образец отметки полей Check boxes as shown │X││

│ └─┘│

└──────────────────────────────────────────────┘

┌─┐ ┌─┬─┬─┬─┐

│ │ 1-й экз. в налоговую инспекцию по N │ │ │ │ │

└─┘ 1-st copy to the State Tax Office ──────────────────────────── └─┴─┴─┴─┘

┌─┐

│ │ 2-й экз. в Госналогслужбу России (Управление международных налоговых

└─┘ отношений), 103381, Москва, ул. Неглинная, 23, Факс: (095) 200-49-01,

200-11-83; Телефон (095) 200-09-94

2-d copy to the State Tax Service, 103381, Moscow, Neglinnaya, 23

Приказом МНС РФ от 30.12.1999 N ВВ-3-06/424 утверждена новая

форма декларации иностранной организации о доходах в Российской

Федерации.

┌─────────────────────┬───────────────────────────────────────────┬──────────┐

│Форма 1101FE(1997) │ ДЕКЛАРАЦИЯ │За for┌─┐ │

│Госналогслужба России│ иностранного юридического лица о доходах │ 199│ │ │

│Form 1101FE(1997) │ Income Tax Return of Foreign Entity │ └─┘ │

│State Tax Service of │ │ │

│Russian Federation │ │ │

├─────────────────────┴──────────────────┬────────────────────────┴──────────┤

│┌───────────────────────────┐ (Для 1-го │ Отметка налоговой инспекции │

││ Место штампа "ПОЛУЧЕНО" │ экз.) │ о получении Декларации │

│└───────────────────────────┘ │Ф.И.О. ___________________________ │

│ │ │

│ │Подпись ____________ Дата ________ │

│ │ │

├────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────┤

│1. Сведения об иностранном юридическом лице │

├────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│

│A Идентификационный номер │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ налогоплательщика └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│

│B Наименование │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│

│C Государство ┌───────────────────────────────────────────┐ ┌─┬─┐│

│ инкорпорации │ │ Код <*> │ │ ││

│ └───────────────────────────────────────────┘ └─┴─┘│

│D Иностранное государство, по ┌──────────────────────┐ │

│ законодательству которого доходы, │ │ ┌─┬─┐│

│ указанные в настоящей декларации, │ │ Код │ │ ││

│ подлежат налогообложению │ │ └─┴─┘│

│ └──────────────────────┘ │

├──────────────────────────────┬────────────────────┬────────────────────────┤

│ Подавалась ли Декларация за│ Начало деятельности│ Окончание деятельности │

│ предшествующий год? │ │ │

│E ┌─┐ ┌─┐ │ ┌─┐ │ ┌─┐ │

│ │ │ Да │ │ Нет │ │ │ │ │ │ │

│ └─┘ └─┘ │ └─┘ │ └─┘ │

├──────────────────────────────┴────────────────────┴────────────────────────┤

├─────────────┬──────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ если "Да" │Осуществляло ли иностранное юридическое лицо самостоятельно │

│ │либо через третье лицо в отчетном периоде предпринимательскую │

│F ││ │деятельность в Российской Федерации? ┌─┐ ┌─┐ │

│ \/ │ │ │ Да │ │ Нет │

│ │ └─┘ └─┘ │

├─────────────┴───────────────────────────────────────────────────┬──────────┤

│ Осуществляло ли иностранное юридическое лицо │ │

│ деятельность в Российской Федерации через │если "Да" │

│ постоянное представительство в смысле ┌─┐ ┌─┐ │ │

│G соглашения об избежании двойного │ │ Да │ │ Нет │ ││ │

│ налогообложения России с иностранным └─┘ └─┘ │ \/ │

│ государством? ┌───────────────────────┐ ┌─┬─┐│ │

│ Указать страну Соглашения │ │ Код │ │ ││ │

│ └───────────────────────┘ └─┴─┘│ │

├─────────────────────────────────────────────────────────────────┴──────────┤

│ Рассматривается ли как постоянное представительство ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ: │

│ Да Да Да │

│ ┌─┐ отделения ┌─┐ российского юридического ┌─┐ российского │

│H │ │ иностранного │ │ лица (если "Да", │ │ физического лица │

│ └─┘ юридического лица └─┘ заполняется раздел 8) └─┘ (если "Да", │

│ заполняется │

│ раздел 8) │

│ Наименование ┌───────────────────────────────────────────────────┐│

│ отделения │ ││

│I (постоянного │ ││

│ представительства) │ ││

│ └───────────────────────────────────────────────────┘│

│ Полный адрес в Рос- ┌───────────────────────────────────────────────────┐│

│ сийской Федерации │ ││

│J отделения (постоян- │ ││

│ ного представитель- │ ││

│ ства) и телефон └───────────────────────────────────────────────────┘│

└────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

--------------------------------

<*> По справочнику "BIC directory".

Форма 1101FE(1997) стр. 2

─────────────────────────────────────────────────────────────────────────────

┌───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│K Виды деятельности, осуществляемые иностранными лицами в Российской │

│ Федерации самостоятельно или через третьих лиц │

│ │

│ Наименование Код Наименование Код │

├────────────────────────────────────────────────────────────────────────── │

│┌─┐ ┌─┐ │

││ │ Сельское хозяйство, │ │ Брокеры по операциям с │

│└─┘ лесоводство и рыболовство 0000 └─┘ ценными бумагами 6410 │

│┌─┐ ┌─┐ │

││ │ Горнодобывающая промышленность 1000 │ │ Дилеры по операциям с │

│└─┘ └─┘ ценными бумагами 6420 │

│┌─┐ ┌─┐ │

││ │ Строительство 2000 │ │ Деятельность по операциям │

│└─┘ └─┘ с недвижимым имуществом │

│ (кроме транспортных │

│ средств) 6510 │

│┌─┐ ┌─┐ │

││ │ Обрабатывающая промышленность 3000 │ │ Лизинг (аренда) машин и │

│└─┘ └─┘ оборудования 6520 │

│┌─┐ ┌─┐ │

││ │ Транспорт, связь 4000 │ │ Лизинг (аренда) │

│└─┘ └─┘ транспортных средств 6530 │

│┌─┐ ┌─┐ │

││ │ Производство и распределение │ │ Страхование 6540 │

│└─┘ электроэнергии и газа, └─┘ │

│ водоснабжение 4900 │

│┌─┐ │

││ │ Оптовая торговля 5000 Услуги 7000 │

│└─┘ │

│┌─┐ ┌─┐ │

││ │ Розничная торговля 5200 │ │ Туроператоры 7110 │

│└─┘ └─┘ │

│ Финансы, страхование и сделки ┌─┐ │

│ с недвижимостью 6000 │ │ Турагентства 7120 │

│ └─┘ │

│┌─┐ ┌─┐ │

││ │ Банки 6110 │ │ Рекламные услуги 7200 │

│└─┘ └─┘ │

│┌─┐ ┌─┐ │

││ │ Банковские холдинговые │ │ Юридические услуги 7300 │

│└─┘ компании 6120 └─┘ │

│┌─┐ ┌─┐ │

││ │ Кредитные учреждения, кроме │ │ Бухгалтерские и │

│└─┘ банков 6200 └─┘ аудиторские услуги 7400 │

│┌─┐ ┌─┐ │

││ │ Инвестиционные компании 6310 │ │ Консультации по вопросам │

│└─┘ └─┘ управления коммерческой │

│ деятельностью 7500 │

│┌─┐ ┌─┐ │

││ │ Холдинговые инвестиционные │ │ Маркетинг 7600 │

│└─┘ компании, исключая банковские └─┘ │

│ холдинговые компании 6320 │

│┌─┐ │

││ │ Паевые инвестиционные фонды 6330 ──────────── │

│└─┘ │

│┌─┐ ┌─┐ │

││ │ Трасты 6340 │ │ Другие виды деятельности │

│└─┘ └─┘ │

├───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ Владело ли к концу отчетного года какое-либо российское ┌─┐ ┌─┐ │

│L юридическое или физическое лицо 20% или более голосующих │ │ Да │ │ Нет │

│ акций (капитала) иностранного юридического лица? └─┘ └─┘ │

│ Наименование российского┌───────────────────────────────────────────────┐│

│M юридического лица, │ ││

│ имеющего наибольшую │ ││

│ долю владения └───────────────────────────────────────────────┘│

│ ИНН российского ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │

│N юридического лица │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

│ Владело ли иностранное юридическое лицо к концу ┌─┐ ┌─┐ │

│O отчетного года 20% или более голосующих акций (капитала) │ │ Да │ │ Нет │

│ российских юридических лиц? └─┘ └─┘ │

│ юридического лица, │ ││

│P в котором иностранное │ ││

│ юридическое лицо имеет └───────────────────────────────────────────────┘│

│ наибольшую долю владения │

│ ИНН российского ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │

│Q юридического лица │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

│ Совершались ли сделки иностранного юридического лица с ┌─┐ ┌─┐ │

│R ассоциированными лицами в смысле соглашения об │ │ Да │ │ Нет │

│ избежании двойного налогообложения └─┘ └─┘ │

└───────────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

┌─┐┌─┐┌─┐┌─┐┌─┐┌─┐┌─┐┌─┐

│ ││ ││ ││ ││ ││ ││X││X│

└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘

Форма 1101FE(1997) стр. 3

┌────────────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ ┌─────┐ │

│2. Финансовое состояние на 01.01.│ │ (тыс. руб.) │

│ └─────┘ │

├────────────────────────────────────────┬───────────────────────────────────┤

│Активы │Пассивы │

├────────────────────────────────────────┼───────────────────────────────────┤

│ Денежные ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│Кредиты ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│

│ средства A │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││банков L │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│

├─────────────── ├─────────── │

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│Прочие ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│

│ Дебиторы B │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││заемные M │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│средства └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│

├─────────────── ├─────────── │

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│Авансы ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│

│ Запасы C │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││получен- N │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ные └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│

├─────────────── ├─────────── │

│ Незавершен- ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│Прочие ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│

│ ное произ- D │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││кредиторы O │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ водство └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│

├─────────────── ├─────────── │

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│Счет ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│

│ Товары E │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││головного P │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│офиса └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│

├─────────────── ├─────────── │

│ Акции, ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│

│ облигации F │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││Прибыль Q │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│

├─────────────── ├───────────────────────────────────┤

│ Государствен- ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │

│ ные ценные G │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │

│ бумаги └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ │

├─────────────── │ │

│ Прочие ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │

│ инвестиции H │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ │

├─────────────── │ │

│ Нематериаль- ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │

│ ные активы I │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ │

├─────────────── │ │

│ Основные ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │

│ средства J │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ │

├─────────────── │ │

│ Прочие ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │

│ активы K │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ │

├───────────────────────────────┐ ├────────────────────────────────┐ │

│ Всего активов (сумма с A по K)│ │ Всего пассивов (сумма с L по Q)│ │

├───────────────────────────────┘ ├────────────────────────────────┘ │

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

└────────────────────────────────────────┴───────────────────────────────────┘

│R Дополнительные сведения │

│ Метод признания выручки ┌─┐ ┌─┐ │

│S в налоговых целях │ │ по начислению │ │ по оплате │

│ └─┘ └─┘ │

│ ┌─┐ ┌─┐ │

│ │ │ LIFO │ │ FIFO │

│ └─┘ └─┘ │

│ ┌──────────────────────────────────────────┐ │

│T Метод оценки запасов │ │ другое │

│ └──────────────────────────────────────────┘ │

│ Метод начисления ┌─┐ ┌─┐ │

│U амортизации │ │ линейный │ │ ускоренный │

│ └─┘ └─┘ │

┌─┐┌─┐┌─┐┌─┐┌─┐┌─┐┌─┐┌─┐

│ ││ ││ ││ ││ ││X││ ││ │

└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘

Форма 1101FE(1997) стр. 4

│3. Доходы от источников в Российской Федерации и суммы удержанных │

│ налогов (тыс. руб.) │

├──────────────────┬───────────┬────────────────┬─────────────────┬──────────┤

│ Сумма дохода │Ставка │ Сумма налога │Сумма налога, │Ставка │

│ │налога по │ │фактически удер- │удержанно-│

│ │законода- │ │жанного у источ- │го налога │

│ │тельству РФ│ │ника │ │

├──────────────────┼───────────┼────────────────┼─────────────────┼──────────┤

│ 1 │ 2 │ 3 │ 4 │ 5 │

├──────────────────┴───────────┴────────────────┴─────────────────┴──────────┤

│┌──────────────────────────────────────────────────────────────┐ │

││A. Проценты, кроме процентов по государственным ценным бумагам│ │

│└──────────────────────────────────────────────────────────────┘ │

│┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┐ │

││ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│└─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┘ │

│┌──────────────────────────────────────┐ │

││B. Доходы от сдачи имущества в аренду │ │

│└──────────────────────────────────────┘ │

││ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│┌───────────────────────┐ │

││C. Лицензионные платежи│ │

│└───────────────────────┘ │

││ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│┌─────────────────────────────────┐ │

││D. Доходы от отчуждения имущества│ │

│└─────────────────────────────────┘ │

││ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│┌───────────────┐ │

││E. Суммы фрахта│ │

│└───────────────┘ │

││ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│┌────────────────┐ │

││F. Другие доходы│ │

│└────────────────┘ │

││ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│┌────────┐ │

││G. Всего│ │

│└────────┘ │

││ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │X│X│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │X│X│ │

│┌──────────┐ │

││Кроме того│ │

│└──────────┘ │

│┌─────────────────────────────────────────────┐ │

││H. Проценты по государственным ценным бумагам│ │

│└─────────────────────────────────────────────┘ │

││ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│┌────────────┐ │

││I. Дивиденды│ │

│└────────────┘ │

││ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│┌─────────────────────────────┐ │

││J. Доходы от долевого участия│ │

│└─────────────────────────────┘ │

││ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

┌─┐┌─┐┌─┐┌─┐┌─┐┌─┐┌─┐┌─┐

│ ││ ││ ││ ││ ││X││ ││X│

└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘

Форма 1101FE(1997) стр. 5

│4. Расчет валовой прибыли (тыс. руб.) │

├─────────────────────────────────────┬──────────────────────────────────────┤

│Валовая выручка ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│Доходы от сдачи ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│

│от реализации A │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ в аренду I │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│продукции, └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│

│работ, услуг ├────────────────── │

├───────────────── │ │

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│

│НДС и акцизы B │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ Прочие доходы J │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│

├───────────────── ├────────────────── │

│Затраты на про- ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│

│изводство реа- C │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ Прочие расходы K │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│лизованной └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│

│продукции ├──────────────────────────────────────┤

├───────────────── │ │

│Прибыль от ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ Прибыль от реализации (A - B - C)│

│отчуждения D │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │

│имущества └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ L ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │

├───────────────── │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│Доходы от доле- ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

│вого участия E │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘├──────────────────────────────────────┤

├───────────────── │ │

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │

│ Дивиденды F │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ Валовая прибыль │

├───────────────── │ (L + (сумма с D по J) - K) │

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │

│ Проценты G │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ M ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

├───────────────── │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │

│ Лицензионные H │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │

│ доходы └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ │

├─────────────────────────────────────┴──────────────────────────────────────┤

│5. Затраты (вычеты) - (для налоговых целей принимаются в соответствии │

│ с действующим законодательством) (тыс. руб.) │

│Заработная ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│Расходы на подго- ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│

│плата и другие A │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││товку и перепод- J │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│выплаты └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│готовку кадров └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│

├───────────────── ├────────────────── │

│ Сырье и ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ Расходы на ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│

│ материалы B │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ рекламу K │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│

├───────────────── ├────────────────── │

│Услуги сторонних ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ Начисленная ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│

│ организаций C │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ амортизация L │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│

├───────────────── ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐├────────────────── │

│Арендная плата D │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││Отчисления в ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│страховые фонды M │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

├───────────────── │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│

│ Лизинговые ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐├────────────────── │

│ платежи E │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ Затраты на ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ транспорт N │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

├───────────────── │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│

│ Выплаты про- ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐├────────────────── │

│центов в России F1│ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│Прочие затраты O │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

├───────────────── │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│

│Выплаты про- ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐├──────────────────────────────────────┤

│центов за гра- F2│ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ Итого затрат (с A по O) │

│ницу └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │

├───────────────── │ P │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ Лицензионные ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

│ выплаты в G1│ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │

│ России └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ │

├───────────────── │ │

│ Лицензионные ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐├──────────────────────────────────────┤ │

│ выплаты за G2│ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ ┌───────────┐ │

│ границу └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ │Справочно! │ │

├───────────────── │ └───────────┘ Из сумм затрат │

│Командировочные ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ расходы, переданные │

│ расходы H │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ головным офисом │

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ Q ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│

├───────────────── │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│Представительские ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│

│ расходы I │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ в том числе │

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ (проставляется индекс строки затрат│

├─────────────────────────────────────┴── в соответствии с настоящим разделом│

│ и сумма затрат) │

│ ┌───┐ │

│ │┌─┐│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │

│ ││ ││ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │└─┘│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

│ │┌─┐│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │

│ ││ ││ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │└─┘│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

│ │┌─┐│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │

│ ││ ││ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │└─┘│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

│ │┌─┐│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │

│ ││ ││ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │└─┘│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

│ └───┘ │

┌─┐┌─┐┌─┐┌─┐┌─┐┌─┐┌─┐┌─┐

│ ││ ││ ││ ││ ││X││X││ │

└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘

Форма 1101FE(1997) стр. 6

│6. Расчет облагаемой прибыли (тыс. руб.) │

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│Взносы на ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│

│Валовая прибыль A │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││благотворитель- F │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ность └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│

├───────────────── ├────────────────── │

│ Доходы от ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ Другие ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│

│ долевого B │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││вычитаемые суммы G │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ участия └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│

├───────────────── ├──────────────────────────────────────┤

│ Доходы в виде ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │

│ дивидендов C │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ Облагаемая прибыль │

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ H (A - (сумма с B по G)) │

├───────────────── │ │

│ Доходы в виде ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │

│ процентов по D │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│государственным └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

│ценным бумагам │ │

├───────────────── │ │

│ Инвестиционные ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│ │

│ вычеты E │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│ │

└─────────────────────────────────────┴──────────────────────────────────────┘

│7. Расчет суммы налога (тыс. руб.) │

│A B C │

│ Облагаемая прибыль (раздел 6, Ставка налога Сумма налога по расчету │

│ строка H) │

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ <*> │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

│ Сумма налога, фактически удержанного у ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │

│ источника (раздел 3, строка G) D │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

├────────────┬───────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ Если C > D │Сумма налога, подлежащая внесению ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ │

│ │в бюджет (строка C - строка D) E │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

│ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ │

├────────────┼───────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ Если C < D │Сумма переплаты (строка D - ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│

│ │строка C) F │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ │ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│

└────────────┴───────────────────────────────────────────────────────────────┘

--------------------------------

<*> В случае, если применяется пониженная ставка налога на

прибыль, указать законодательный или иной правовой акт,

устанавливающий льготную ставку.

┌─────────────────────────────────────────────────────────────────────┐

│ Наименование ┌───────────────────────────────────────────────────┐│

│ конкретного │ ││

│правового акта └───────────────────────────────────────────────────┘│

├─────────────────────────────────────────────────────────────────────┤

│ ┌───────────────────────────────────────────────────┐│

│Принявший орган │ ││

│ └───────────────────────────────────────────────────┘│

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┐│

│ Номер │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ Дата принятия │ │ │ │ │ │ ││

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┘│

└─────────────────────────────────────────────────────────────────────┘

│ Подтверждаю, что все указанные в этой декларации сведения и │

│ соответствующие записи, используемые для установления облагаемого │

│ дохода, правильны │

Подпись Фамилия Печать

┌───────────────────┐ ┌──────────────────────┐ ┌────────────────────┐

│ │ │ │ │ │

└───────────────────┘ └──────────────────────┘ │ │

│ │

Дата Должность │ │

┌─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─────────────────────────────┐ │ │

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

└─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─────────────────────────────┘ └────────────────────┘

┌─┐┌─┐┌─┐┌─┐┌─┐┌─┐┌─┐┌─┐

│ ││ ││ ││ ││ ││X││X││X│

└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘

Форма 1101FE(1997) стр. 7

│8. Расчет сумм налога на прибыль постоянного представительства условным │

│ методом │

│8A. Расчет условным методом от доходов (тыс. руб.) │

├────────────────────────────────┐┌──────────────────────────────────────────┤

│ Сумма доходов, относящихся ││C Коэффициент D Расчетная прибыль │

│ к постоянному представительству││ (D = A x C) │

│ ││ ┌──────────┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│

│ ││ │ 0,2 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ ││ └──────────┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│

│ │├──────────────────────────────────────────┤

│ ││E Ставка налога F Сумма налога (F = E x D)│

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ││ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│

│ A │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │ │ │ <*> │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ ││ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│

├────────────────────────────────┴┴──────────────────────────────────────────┤

│ В том числе Наименование статьи доходов │

│ │

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─────────────────────────────────────────┐│

│ A1 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─────────────────────────────────────────┘│

│ A2 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ A3 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ A4 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ A5 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ A6 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ A7 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ A8 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ A9 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

--------------------------------

<*> В случае, если применяется пониженная ставка налога на

прибыль, указать законодательный или иной правовой акт,

устанавливающий льготную ставку.

│ Наименование ┌───────────────────────────────────────────────────┐│

│ конкретного │ ││

│правового акта └───────────────────────────────────────────────────┘│

│ ┌───────────────────────────────────────────────────┐│

│Принявший орган │ ││

│ └───────────────────────────────────────────────────┘│

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┐│

│ Номер │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ Дата принятия │ │ │ │ │ │ ││

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┘│

│ Подтверждаю, что все указанные в этой декларации сведения и │

│ соответствующие записи, используемые для установления облагаемого │

│ дохода, правильны │

Подпись Фамилия Печать

│ │ │ │ │ │

└───────────────────┘ └──────────────────────┘ │ │

│ │

Дата Должность │ │

┌─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─────────────────────────────┐ │ │

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

└─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─────────────────────────────┘ └────────────────────┘

┌─┐┌─┐┌─┐┌─┐┌─┐┌─┐┌─┐┌─┐

│ ││ ││ ││ ││X││ ││ ││ │

└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘└─┘

Форма 1101FE(1997) стр. 8

│8B. Расчет условным методом от расходов (тыс. руб.) │

│ Сумма расходов, относящихся ││C Коэффициент D Расчетная прибыль │

│ к постоянному представительству││ (D = B x C) │

│ ││ ┌──────────┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│

│ ││ │ 0,25 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ ││ └──────────┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│

│ │├──────────────────────────────────────────┤

│ ││E Ставка налога F Сумма налога (F = E x D)│

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ││ ┌─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐│

│ B │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││ │ │ │ <*> │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ ││ └─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘│

│ В том числе Наименование статьи расходов │

│ │

│ B1 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ B2 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ B3 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ B4 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ B5 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ B6 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ B7 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ B8 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

│ B9 │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ ││

--------------------------------

<*> В случае, если применяется пониженная ставка налога на

прибыль, указать законодательный или иной правовой акт,

устанавливающий льготную ставку.

│ Наименование ┌───────────────────────────────────────────────────┐│

│ конкретного │ ││

│правового акта └───────────────────────────────────────────────────┘│

│ ┌───────────────────────────────────────────────────┐│

│Принявший орган │ ││

│ └───────────────────────────────────────────────────┘│

│ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─┬─┬─┬─┬─┬─┐│

│ Номер │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │ Дата принятия │ │ │ │ │ │ ││

│ └─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─┴─┴─┴─┴─┴─┘│

│ Подтверждаю, что все указанные в этой декларации сведения и │

│ соответствующие записи, используемые для установления облагаемого │

│ дохода, правильны │

Подпись Фамилия Печать

│ │ │ │ │ │

└───────────────────┘ └──────────────────────┘ │ │

│ │

Дата Должность │ │

┌─┬─┬─┬─┬─┬─┐ ┌─────────────────────────────┐ │ │

│ │ │ │ │ │ │ │ │ │ │

└─┴─┴─┴─┴─┴─┘ └─────────────────────────────┘ └────────────────────┘

Приложение N 6 Приложение N 7. ПЛАТЕЖНОЕ ИЗВЕЩЕНИЕ ПО НАЛОГУ НА ПРИБЫЛЬ ИНОСТРАННЫХ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ, ПОЛУЧЕННОЙ В СВЯЗИ С ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ В РОССИИ