5. Указания по заполнению формы НПФ-ДС "Отчет о реализации пенсионных схем"

5. Указания по заполнению формы НПФ-ДС

"Отчет о реализации пенсионных схем"

5.1. Разделы отчета повторяются с номерами 1, 2 и т.д. по числу пенсионных схем, указанных в Правилах фонда, зарегистрированных в Инспекции НПФ. Соответственно, подразделы 1.1 и 1.2 получат номера 2.1 и 2.2 и т.д.

5.2. Обозначение и наименование схемы должно строго соответствовать обозначению и наименованию схемы, указанному в Правилах фонда, зарегистрированных в Инспекции НПФ.

5.3. В графе "Уникальный номер схемы" указывается уникальный номер пенсионной схемы, присвоенный схеме Инспекцией НПФ при регистрации Правил фонда.

5.4. Подраздел 1.1 "Обязательства и договоры"

5.4.1. В таблицах подразделов 1.1, 2.1 и т.д. одновременно со значениями показателя на конец отчетного периода приводятся данные на начало года.

5.4.2. В строке 110 указывается расчетная современная стоимость обязательства фонда по выплате негосударственных пенсий по данной пенсионной схеме, определенная по методике, приведенной в Правилах фонда. Сумма строк 110 разделов 1, 2 и т.д. формы НПФ-ДС должна быть равна данным строки 110 формы НПФ-Д.

5.4.3. В строках 120, 121 и 122 приводится количество действующих пенсионных договоров, заключенных по данной пенсионной схеме. Сумма строк 120, 121 и 122 разделов 1, 2 и т.д. формы НПФ-ДС должна быть равна данным строк 120, 121 и 122 формы НПФ-Д соответственно.

5.4.4. В строке 130 приводится суммарное количество участников, в пользу которых осуществляются пенсионные взносы по договорам, перечисленным в строке 120. При наличии солидарных счетов предприятий без персонифицированного учета участников приводится количество работников предприятия - вкладчика, имеющих в соответствии с действующим на предприятии Положением право на негосударственное пенсионное обеспечение.

Сумма строк 130 разделов 1, 2 и т.д. формы НПФ-ДС должна быть равна данным строки 130 формы НПФ-Д соответственно.

5.4.5. В строке 140 приводится количество участников, получающих негосударственную пенсию по данной пенсионной схеме. Сумма строк 140 разделов 1, 2 и т.д. формы НПФ-ДС должна быть равна данным строки 140 формы НПФ-Д соответственно.

5.5. Подраздел 1.2 "Основные показатели реализации пенсионных схем"

5.5.1. В таблицах подразделов 1.2, 2.2 и т.д. приводятся данные за отчетный период (с начала года до конца отчетного квартала для квартальной и данные за год для годовой отчетности).

5.5.2. В строках 210, 211 и 212 указываются данные аналитического учета по счету учета пенсионных взносов для данной пенсионной схемы, в том числе отдельно для юридических и физических лиц. Сумма строк 210, 211, 212 разделов 1, 2 и т.д. формы НПФ-ДС должна быть равна данным строк 210, 211, 212 формы НПФ-Ф соответственно.

5.5.3. В строке 220 указываются фактические суммы выплат негосударственных пенсий - данные аналитического учета по счету учета пенсионных выплат для данной пенсионной схемы. Сумма строк 220 разделов 1, 2 и т.д. формы НПФ-ДС должна быть равна данным строки 310 формы НПФ-Ф.

5.5.4. В строке 230 указываются данные аналитического учета по счету учета пенсионных выплат для данной пенсионной схемы. Сумма строк 230 разделов 1, 2 и т.д. формы НПФ-ДС должна быть равна данным строки 320 формы НПФ-Ф.

5.5.5. В строке 240 приводится количество заключенных по данной пенсионной схеме пенсионных договоров за период с начала года до конца отчетного периода. Сумма строк 240 разделов 1, 2 и т.д. формы НПФ-ДС должна быть равна данным строки 210 формы НПФ-Д.

5.5.6. В строке 250 указывается число участников по заключенным пенсионным договорам, указанным в строке 240. Сумма строк 250 разделов 1, 2 и т.д. формы НПФ-ДС должна быть равна данным строки 220 формы НПФ-Д.

5.5.7. В строке 260 приводится количество пенсионных договоров, заключенных ранее по данной пенсионной схеме и прекративших действие за время с начала года до конца отчетного периода. Сумма строк 260 разделов 1, 2 и т.д. формы НПФ-ДС должна быть равна данным строки 230 формы НПФ-Д.

5.5.8. В строке 270 приводится число участников данной пенсионной схемы, выбывших за время с начала года до конца отчетного периода. Сумма строк 270 разделов 1, 2 и т.д. формы НПФ-ДС должна быть равна данным строки 240 формы НПФ-Д.

5.5.9. В строках 271 - 273 приводятся данные по причинам выбытия участников данной пенсионной схемы: вследствие полного выполнения обязательств по договору, в связи с расторжением по инициативе вкладчика (участника), в связи со смертью участника. Сумма строк 271, 272, 273 должна быть равна данным строки 270. Сумма строк 271, 272, 273 разделов 1, 2 и т.д. формы НПФ-ДС должна быть равна данным строк 241, 242, 243 формы НПФ-Д соответственно.