3. Указания по заполнению формы НПФ-И "Отчет об инвестиционной деятельности"

3. Указания по заполнению формы НПФ-И

"Отчет об инвестиционной деятельности"

3.1. В таблице формы НПФ-И приводятся данные на отчетную дату (последнее число последнего месяца отчетного квартала для квартальной отчетности или 31 декабря отчетного года - для годовой).

3.2. В строке 110 "Пенсионные резервы" указывается сумма средств пенсионных резервов фонда. Данные строки 110 формы НПФ-И должны совпадать с данными строки 110 НПФ-Ф.

3.3. В строке 111 указывается сумма средств пенсионных резервов фонда, предназначенных для выполнения текущих обязательств по выплатам участникам и находящихся на банковских счетах фонда (данные аналитического учета по счетам учета денежных средств).

3.4. В строке 112 "Сумма размещенных средств пенсионного резерва" отражаются данные аналитического учета счетов учета размещения пенсионного резерва.

3.5. Сумма строк 111 и 112 должна быть равна данным строки 110.

3.6. В строке 120 указывается сумма инвестированных средств из состава имущества, предназначенного для обеспечения уставной деятельности фонда. В строке отражаются данные аналитического учета счетов учета инвестирования средств фонда.

3.7. В строках 210 - 230 показываются результаты аналитического учета по срокам размещения средств пенсионных резервов. Сумма строк 210, 220, 230 должна быть равна данным строки 112.

3.8. В строках 310 - 380 отражаются средства пенсионного резерва, по направлениям размещения (в процентах от общей суммы размещенных средств).

При наличии данных в строке 380 они должны быть расшифрованы в Пояснительной записке. Сумма строк 310, 320, 330, 340, 350, 360, 370, 380 должна быть равна 100%.

3.9. В строках 341 - 344 отражаются средства, направленные в отдельные виды акций и облигаций предприятий и организаций (в процентах от общей суммы размещенных средств). При наличии данных в строке 343 они должны быть расшифрованы в Пояснительной записке. В строке 344 указываются эмиссионные ценные бумаги, выпущенные учредителями и вкладчиками фонда. Сумма строк 341, 342, 343 должна быть равна данным строки 340. Данные строки 344 не суммируются.

3.10. В строках 400 - 480 отражается количество объектов инвестирования (в соответствии с п. 5 "Требований к составу и структуре пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов", утвержденных Приказом Инспекции НПФ от 27.12.99 N 135). При наличии данных в строке 480 они должны быть расшифрованы в Пояснительной записке. Сумма строк 410, 420, 430, 440, 480 должна быть равна данным строки 400.

3.11. В строках 441 - 444 отражается количество объектов инвестирования по отдельным видам акций и облигаций предприятий. В строке 444 указываются эмиссионные ценные бумаги, выпущенные учредителями и вкладчиками фонда. Сумма строк 441, 442, 443 должна быть равна данным строки 440. Данные строки 444 не суммируются.

3.12. В строках 510, 520 приводятся данные о структуре доходности вложений (в соответствии с п. 8 "Требований к составу и структуре пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов", утвержденных Приказом Инспекции НПФ от 27.12.99 N 135). Сумма строк 510 и 520 должна быть равна 100%.

3.13. В строках 610 - 640 приводятся данные о структуре рисков размещения пенсионных резервов (в соответствии с рискованностью вложений, определенных Планом размещения пенсионных резервов фонда, с учетом п. 10 "Требований к составу и структуре пенсионных резервов негосударственных пенсионных фондов", утвержденных Приказом Инспекции НПФ от 27.12.99 N 135). Сумма строк с 610, 620, 630, 640 должна быть равна 100%.