Документ утратил силу или отменен. Подробнее см. Справку
Приказ ФНС России от 16.06.2017 N ММВ-7-15/509@ "Об утверждении Требований к организации системы внутреннего контроля" (Зарегистрировано в Минюсте России 04.10.2017 N 48424)

Приложение N 2. Контрольные процедуры организации, осуществляемые в целях налогового мониторинга

Приложение N 2

к Требованиям к организации

системы внутреннего контроля,

утвержденным приказом ФНС России

от 16.06.2017 N ММВ-7-15/509@

Контрольные процедуры организации,

осуществляемые в целях налогового мониторинга

за ______ 20__ г.

Код

Наименование

Направление выявления риска

Частота проведения

Вид контроля (предупреждающая/выявляющая)

Порядок проведения контрольной процедуры

Этап проведения контрольной процедуры

Способ проведения (ручная/ИТ-зависимая/автоматизированная)

Степень значимости (ключевая/компенсирующая)

Информационная система, в которой выполняется контрольная процедура

Документы, подтверждающие проведение контрольной процедуры

Подразделение, ответственное за выполнение контрольной процедуры

Должность ответственного за выполнение контрольной процедуры

Организационно-распорядительные документы организации, регламентирующие выполнение контрольной процедуры

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

13

Приложение N 1. Риски организации, идентифицируемые в целях налогового мониторинга Приложение N 3. Анализ контрольных процедур организации, осуществляемых в целях налогового мониторинга