Об особенностях раскрытия и предоставления информации кредитными организациями в случае введения в их отношении иностранных мер ограничительного характера см. Постановление Правительства РФ от 05.04.2022 N 586.
Указание Банка России от 07.08.2017 N 4482-У (ред. от 11.01.2024) "О форме и порядке раскрытия кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы) информации о принимаемых рисках, процедурах их оценки, управления рисками и...

Таблица 5.5. Структура обеспечения, используемого в целях определения требований к капиталу в отношении кредитного риска контрагента

Таблица 5.5

См. данную форму в MS-Excel.

Структура обеспечения, используемого в целях

определения требований к капиталу в отношении кредитного

риска контрагента

тыс. руб.

Номер

Наименование статьи

Справедливая стоимость обеспечения, используемого в сделках с ПФИ

Справедливая стоимость обеспечения, используемого в операциях финансирования, обеспеченных ценными бумагами

полученное

предоставленное

полученное

предоставленное

обособленное

не обособленное

обособленное

не обособленное

1

2

3

4

5

6

7

8

1

Долговые ценные бумаги, выпущенные банком-кредитором, в закладе

2

Золото в слитках

3

Долговые ценные бумаги Российской Федерации

4

Долговые обязательства правительств и центральных банков других стран

5

Долговые обязательства субъектов Российской Федерации или муниципальных образований Российской Федерации

6

Корпоративные долговые ценные бумаги (облигации)

7

Акции

8

Прочее обеспечение

9

Итого

6.8. Таблица 5.5 настоящего раздела сопровождается текстовой информацией о причинах существенных изменений за отчетный период данных, представленных в таблице 5.5 настоящего приложения.

Пояснения к формированию таблицы 5.5 настоящего приложения.

6.8.1. Таблица является обязательной к раскрытию для всех кредитных организаций и банковских групп.

6.8.2. Данные таблицы подлежат раскрытию на полугодовой основе.

6.8.3. Форма таблицы является обязательной к раскрытию в части наименования граф, которые не могут быть изменены кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы). Наименования строк могут быть изменены кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы) так, чтобы наилучшим образом раскрыть информацию о видах полученного или предоставленного обеспечения.

6.8.4. В таблице представляется информация о балансовой стоимости всех типов полученного или предоставленного обеспечения в целях снижения величины требований к собственным средствам (капиталу) в отношении кредитного риска контрагента по сделкам с ПФИ, а также операциям финансирования, обеспеченным ценными бумагами, включая сделки, проводимые через центрального контрагента, вне зависимости от того, предоставляется ли обеспечение центральному контрагенту или нет.

6.8.5. В графах 3 и 5 подлежит отражению справедливая стоимость полученного (предоставленного) обеспечения, используемого в сделках с ПФИ, учитываемого отдельно от имущества кредитной организации (банковской группы) (лица, которому данное имущество предоставлено в качестве обеспечения), и на которое не может быть обращено взыскание в случае банкротства лица, получившего обеспечение.

6.8.6. В графах 4 и 6 подлежит отражению справедливая стоимость полученного и предоставленного обеспечения, используемого в сделках с ПФИ, не удовлетворяющего требованиям, изложенным в подпункте 6.8.5 настоящего пункта.

Таблица 5.4. Величина, подверженная кредитному риску контрагента, определяемая по ПВР, в разрезе классов кредитных требований и величин вероятности дефолта Таблица 5.6. Информация о сделках с кредитными ПФИ