Таблица 5.1. Информация о подходах, применяемых в целях оценки кредитного риска контрагента

Таблица 5.1

Информация о подходах, применяемых в целях оценки

кредитного риска контрагента

тыс. руб.

6.4. В таблице 5.1 настоящего раздела кредитная организация (головная кредитная организация банковской группы) раскрывает информацию о применяемых в кредитной организации (банковской группе) подходах к расчету требований к капиталу в отношении кредитного риска контрагента, и основных параметров данных подходов.

Таблица 5.1 настоящего раздела сопровождается текстовой информацией о причинах существенных изменений за отчетный период данных, представленных в таблице 5.1 настоящего раздела.

Пояснения к формированию таблицы 5.1 настоящего раздела.

6.4.1. Таблица является обязательной к раскрытию для всех кредитных организаций и банковских групп.

6.4.2. Данные таблицы подлежат раскрытию на полугодовой основе.

6.4.3. Форма таблицы является обязательной к раскрытию и не может быть изменена кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы).

6.4.4. В графах 3 и 4 строки 1 кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы) подлежит отражению информация о размере кредитного риска контрагента (текущего и потенциального кредитных рисков) при применении стандартизированного подхода для ПФИ в соответствии с Положением Банка России N 754-П.

Головной кредитной организацией банковской группы в графах 3 и 4 строки 1 подлежат отражению данные участников банковской группы кредитных организаций - нерезидентов, удовлетворяющих требованиям пункта 1.5 Положения Банка России N 729-П, о размере кредитного риска контрагента в соответствии с применяемыми дочерними организациями подходами в целях оценки кредитного риска контрагента при применении ими стандартизированного подхода.

6.4.5. В графе 7 строки 1 кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы) подлежит отражению величина, подверженная риску, определяемая в соответствии с Положением Банка России N 754-П, с учетом риска изменения стоимости кредитного требования в результате ухудшения кредитного качества контрагента в соответствии с приложением 7 к Инструкции Банка России N 199-И, после применения инструментов снижения кредитного риска.

Головной кредитной организацией банковской группы в графе 7 строки 1 подлежат отражению данные участников банковской группы кредитных организаций - нерезидентов, удовлетворяющих требованиям пункта 1.5 Положения Банка России N 729-П, о величине, подверженной кредитному риску контрагента, после применения инструментов снижения кредитного риска, с учетом риска изменения стоимости кредитного требования в результате ухудшения кредитного качества контрагента, в соответствии с применяемыми дочерними организациями подходами в целях оценки кредитного риска контрагента при применении ими стандартизированного подхода.

6.4.6. В графе 7 строки 2 головной кредитной организацией банковской группы подлежат отражению данные участников банковской группы кредитных организаций - нерезидентов, удовлетворяющих требованиям пункта 1.5 Положения Банка России N 729-П, о величине, подверженной риску дефолта контрагента, определенные в соответствии с методом, основанным на внутренних моделях, после применения инструментов снижения кредитного риска, с учетом риска изменения стоимости кредитного требования в результате ухудшения кредитного качества контрагента, с учетом корректировки, учитывающей наличие положительной корреляции между величиной, подверженной кредитному риску контрагента, и вероятностью дефолта контрагента по требованиям, подверженным кредитному риску контрагента, при наличии у дочерних организаций разрешения на его применение в регуляторных целях.

Кредитной организацией на индивидуальном уровне строка 2 не заполняется.

6.4.7. В графе 7 строки 3 кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы) подлежит отражению стоимость кредитных требований, подверженных кредитному риску контрагента, возникающих из операций финансирования, обеспеченных ценными бумагами, определяемая с учетом применения инструментов снижения кредитного риска в соответствии с методиками, предусмотренными пунктом 2.3 или 3.3 Инструкции Банка России N 199-И, и до применения коэффициентов взвешивания по уровню риска, установленных данными пунктами Инструкции Банка России N 199-И.

Головной кредитной организацией банковской группы в графе 7 строки 3 отражаются данные участников банковской группы кредитных организаций - нерезидентов, удовлетворяющих требованиям пункта 1.5 Положения Банка России N 729-П, в соответствии с применяемыми дочерними организациями подходами в целях оценки инструментов снижения кредитного риска.

Под операциями финансирования, обеспеченными ценными бумагами, понимаются операции прямого и обратного репо, займа ценных бумаг, а также операции кредитования с компенсационными (маржинальными) платежами, размер которых зависит от рыночной стоимости ценных бумаг, предоставленных в обеспечение, удовлетворяющие условиям, указанным в пункте 2.3 или 3.3 и пункте 2.6 Инструкции Банка России N 199-И (далее - операции финансирования, обеспеченные ценными бумагами).

6.4.8. В графе 7 строки 4 кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы) подлежит отражению стоимость кредитных требований, подверженных кредитному риску контрагента, возникающих из операций финансирования, обеспеченных ценными бумагами, определяемая с учетом применения инструментов снижения кредитного риска методикой, предусмотренной пунктом 2.6 Инструкции Банка России N 199-И, и до применения коэффициентов взвешивания по уровню риска, установленных пунктом 2.3 или 3.3 и пунктом 2.6 Инструкции Банка России N 199-И.

Головной кредитной организацией банковской группы в графе 7 строки 4 отражаются данные участников банковской группы кредитных организаций - нерезидентов, удовлетворяющих требованиям пункта 1.5 Положения Банка России N 729-П, в соответствии с применяемыми дочерними организациями подходами в целях оценки инструментов снижения кредитного риска.

6.4.9. В графе 7 строки 5 головной кредитной организацией банковской группы подлежат отражению данные участников банковской группы кредитных организаций - нерезидентов, удовлетворяющих требованиям пункта 1.5 Положения Банка России N 729-П, о величине кредитного риска контрагента, рассчитываемой при применении модели расчета стоимости под риском (VaR) в соответствии с имеющимся у них разрешением на ее применение в регуляторных целях.

6.4.10. В графе 8 кредитной организацией (головной кредитной организацией банковской группы) подлежит отражению величина кредитных требований, указанных в графе 7, взвешенная по уровню риска в соответствии с Положением Банка России N 754-П (строка 1 таблицы), пунктом 2.3 или 3.3 (строка 3 таблицы) и пунктом 2.6 Инструкции Банка России N 199-И (строка 4 таблицы).

Головной кредитной организацией банковской группы подлежат отражению данные участников банковской группы кредитных организаций - нерезидентов, удовлетворяющих требованиям пункта 1.5 Положения Банка России N 729-П в соответствии с применяемыми дочерними организациями подходами в целях оценки кредитных требований, взвешенных по уровню риска, при применении ими стандартизированного подхода, и (или) применяющих ПВР в целях оценки величины кредитного риска контрагента, взвешенного по уровню риска, в соответствии с имеющимся у них разрешением на его применение в регуляторных целях.